無(wú)憂保早報(bào)：杭州今元嘉和人力資源有限公司，是經(jīng)過(guò)杭州工商局注冊(cè)，注冊(cè)資本500萬(wàn)元，為正規(guī)的法人企業(yè)。專注為全國(guó)個(gè)人提供社保代繳、公積金代繳等服務(wù)。

小編調(diào)查發(fā)現(xiàn)，跟往年相比，今年險(xiǎn)企“開門紅”當(dāng)中，“天價(jià)保單”走熱現(xiàn)象凸顯——拿100萬(wàn)元買保險(xiǎn)已不算什么，一家險(xiǎn)企“開門紅”中最大的保單，保費(fèi)高達(dá)2個(gè)億。近年來(lái)，“大額保單”和“天價(jià)保單”在富裕人中走熱，除了保障作用外，還有出于避稅、資產(chǎn)保全和傳承，甚至婚內(nèi)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的考慮。然而，這些想法都能奏效嗎？ 揚(yáng)子晚報(bào)全媒體小編 沈春寧 馬燕“天價(jià)保單”

各家公司對(duì)大額保單的認(rèn)定門檻不同，但一般保費(fèi)在100萬(wàn)以上的都算。

近日，小編采訪了江蘇的幾家保險(xiǎn)公司，發(fā)現(xiàn)近年來(lái)“大額保單”業(yè)務(wù)有增多趨勢(shì)，投保人大多是做生意的老板，主要目的除了獲取保障外，還有出于避稅、資產(chǎn)保全和傳承，甚至婚內(nèi)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的考慮。

保險(xiǎn)公司A，來(lái)了筆兩個(gè)億的保單

所謂“天價(jià)保單”，到底有多“天價(jià)”？

小編從江蘇A保險(xiǎn)公司人士處了解到，2016年在該公司投保的最大金額保單保費(fèi)是5000萬(wàn)元。投保人是宜興的一位老板，他于2016年12月投保了一款儲(chǔ)蓄型險(xiǎn)種。這位老板是聽了公司法律顧問(wèn)的建議投保的，主要目的是為了避稅、資產(chǎn)配置和分割。而2017年剛過(guò)1個(gè)多月，今年A公司的“天價(jià)保單”再度出現(xiàn)——在江蘇分公司產(chǎn)生了一筆300萬(wàn)元保費(fèi)的保單。

更讓人咋舌的是A保險(xiǎn)公司的北京分公司——繼2016年誕生過(guò)保費(fèi)達(dá)1億元的個(gè)人保單后，2017年“開門紅”中，該公司又新增一筆保費(fèi)2億元的保單。

保險(xiǎn)公司B，保額幾千萬(wàn)的保單有好幾筆

江蘇另一家保險(xiǎn)公司B的公司人士介紹，去年公司收到的最大保單的保額是3000萬(wàn)元，保費(fèi)是112萬(wàn)。投保人是某上市集團(tuán)公司老總，他給自己投保了終身壽險(xiǎn)，為的是將個(gè)人資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)剝離。

“假如企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，企業(yè)資產(chǎn)清算。保單是不會(huì)被清算的。”這位人士介紹，投保人還有第二個(gè)目的——資產(chǎn)傳承。保單上的受益人是兩個(gè)兒子，“萬(wàn)一這位老總身故辭世，每個(gè)孩子可分到1500萬(wàn)元?！钡谌齻€(gè)目的，則是萬(wàn)一經(jīng)營(yíng)急需用錢，該保單可以抵押貸款，“一般3到5天就可放款。貸款金額為保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的80%?！?/p>

這位人士還介紹，進(jìn)入2017年沒(méi)幾天，該公司又有一筆大額保單投?！侗Ｈ嗽谀暇?，年紀(jì)不大，投保5000萬(wàn)保額的保單，保費(fèi)為127萬(wàn)元。

此外，保險(xiǎn)公司人士還介紹，還有一些投?！按箢~保單”的，或許是為了婚內(nèi)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移。比如前陣子坊間傳聞，某明星在出軌事件曝光的前幾天，買了巨額保險(xiǎn)，投保金額高達(dá)8位數(shù)，受益人既不是其妻子也不是其孩子，因?yàn)閿?shù)額太大，還做了復(fù)雜的體檢。

三大焦點(diǎn)

1、真能轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)？

離婚時(shí)保額不能分，但保費(fèi)要分

江蘇一家保險(xiǎn)公司的資深人士表示：如果有關(guān)明星的投保爆料屬實(shí)，那么由于保險(xiǎn)受《保險(xiǎn)法》保護(hù)，該保單的保額不參與婚姻財(cái)產(chǎn)分割，則意味著萬(wàn)一這位明星離婚，這一“巨額保單”不能作為婚內(nèi)財(cái)產(chǎn)分割。

江蘇創(chuàng)盈律師事務(wù)所主任律師涂勇認(rèn)為，人壽保險(xiǎn)保額的賠付，是以被保險(xiǎn)人的生命為給付條件的，因此不是夫妻共同財(cái)產(chǎn)，離婚后也不可以作為夫妻共同財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割。不過(guò)，只要是在婚內(nèi)購(gòu)買的保險(xiǎn)，夫妻中一方買保險(xiǎn)的資金即保費(fèi)是夫妻共同財(cái)產(chǎn)，若離婚需按共同債權(quán)債務(wù)的法律關(guān)系處理，保費(fèi)可以進(jìn)行分割處理。

江蘇某律師事務(wù)所主任律師也認(rèn)為，只要是婚姻關(guān)系存續(xù)期間配偶一方獲得的財(cái)產(chǎn)，都有對(duì)方的一半，因此配偶一方除了個(gè)人生活需要小額支出可以不必征得配偶同意，其他大額支出都要取得配偶的同意。比如說(shuō)投?！按箢~保單”、“天價(jià)保單”的費(fèi)用一般也很高，投保時(shí)要通過(guò)配偶同意。而且，保費(fèi)也是婚內(nèi)共同財(cái)產(chǎn)，若離婚是可以分割的。若在對(duì)方不知情的情況下投保，對(duì)方可以申請(qǐng)配偶一方返還一半的保費(fèi)。

除此以外，帶有人壽收益投保的保單所產(chǎn)生的收益，在離婚時(shí)是可以要求分割的。但是，如果是以死亡為給付條件的保單的保額，若受益人沒(méi)寫配偶，配偶是分不到的。

2、真能躲避債務(wù)？

要看投保時(shí)間，否則就是逃債

江蘇一家保險(xiǎn)公司的資深人士介紹，受益人領(lǐng)取保險(xiǎn)金受法律保護(hù)，動(dòng)輒上千萬(wàn)甚至億元的大額保單在富豪中走熱，背后是高凈值人群資產(chǎn)保全的渴望。那么，“天價(jià)保單”真的能避債嗎？會(huì)不會(huì)助長(zhǎng)“老賴”甚至洗錢行為？

江蘇A保險(xiǎn)公司人士介紹了一個(gè)真實(shí)案例——他們四川的分公司，有位客戶是做生意的，耗資100萬(wàn)元給妻子和孩子投保了儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)。投保后一年，公司不幸破產(chǎn)倒閉，追債者要求這位老板用投保的100萬(wàn)抵債，保險(xiǎn)公司根據(jù)《保險(xiǎn)法》予以拒絕，保全了這筆財(cái)產(chǎn)。

對(duì)此，南京大學(xué)一位研究保險(xiǎn)法的專家提醒說(shuō)：想通過(guò)投保避債的未必都能成真。比如上述案例中，投保人在倒閉前一年投保，且當(dāng)時(shí)并不知道公司會(huì)倒閉，那么是可以資產(chǎn)保全的。但如果是公司倒閉或破產(chǎn)前一周投保，那么就是明知有債務(wù)而逃債，那么就是有違相關(guān)法律的規(guī)定，法院依然可以查封其保單現(xiàn)金價(jià)值的。

針對(duì)“老賴”投保問(wèn)題，保險(xiǎn)界資深人士也解釋說(shuō)，在實(shí)際投保過(guò)程中，“老賴”是沒(méi)那么容易投保成功的?！氨ｋU(xiǎn)公司會(huì)調(diào)查，大額保單不是你有錢就能買的?！?/p>

這位人士介紹，之前保險(xiǎn)業(yè)界確實(shí)發(fā)生過(guò)惡意投?！场袄腺嚒卑l(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營(yíng)不佳，情急之下就想到了投保高額保單，將來(lái)哪怕自己以命抵債，孩子還可以享受保障。保險(xiǎn)公司在調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)已經(jīng)瀕臨倒閉，因此沒(méi)有接。

這位人士介紹，“大額保單”的投保調(diào)查，比一般保單要嚴(yán)格得多，一般包括以下三個(gè)方面的要求：身體素質(zhì)好、具有長(zhǎng)期支付保費(fèi)的能力、與保單相匹配的其它要求，比如必須提供有符合其支付保費(fèi)能力的正當(dāng)收入來(lái)源。

3、真能避稅？

現(xiàn)在確實(shí)可以，將來(lái)不一定“保險(xiǎn)是免稅的財(cái)產(chǎn)?！北ｋU(xiǎn)代理人經(jīng)常說(shuō)，保險(xiǎn)賠款免納個(gè)人所得稅，所以保險(xiǎn)是合理避稅的工具，尤其是可規(guī)避將來(lái)有可能出臺(tái)的遺產(chǎn)稅。

那么，事實(shí)果真如此嗎？

南京大學(xué)研究保險(xiǎn)法的專家認(rèn)為，目前來(lái)看買保險(xiǎn)是可以規(guī)避的，但保險(xiǎn)未來(lái)是否能避開遺產(chǎn)稅還不好說(shuō)。因?yàn)檎l(shuí)也不能保證未來(lái)會(huì)不會(huì)出臺(tái)相關(guān)政策補(bǔ)上漏洞，對(duì)保險(xiǎn)金征收其他稅收，而這部分的稅收費(fèi)用與遺產(chǎn)稅相當(dāng)。日本目前就是這個(gè)政策。

專家觀點(diǎn)

受益人是一方父母

老人可以不退還保費(fèi)

南京大學(xué)一位研究保險(xiǎn)法的專家則認(rèn)為，在大的方面《保險(xiǎn)法》與《婚姻法》并不沖突，如果投保人是在婚前投保的保險(xiǎn)，那么無(wú)論受益人是誰(shuí)，離婚時(shí)配偶都無(wú)權(quán)要求分割。

這位專家強(qiáng)調(diào)，如果婚姻存續(xù)期間，一方用夫妻共同財(cái)產(chǎn)給自己投保，如果指定受益人是父母，離婚時(shí)配偶要求退還保費(fèi)，受益人可以不給，應(yīng)該向投保人要。如果投保人身故，可從其遺產(chǎn)里申請(qǐng)，如果其沒(méi)有遺產(chǎn)，受益人還是可以不給，這一點(diǎn)《保險(xiǎn)法》有法律保護(hù)，但在司法實(shí)踐中還存在未知數(shù)。

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