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        加拿大聯(lián)邦和曼尼托巴省的農(nóng)作物保險法

　　自2007年以來，我國政策性農(nóng)業(yè)保險得到迅猛發(fā)展。從2008年開始，我國農(nóng)業(yè)保險的保費收入僅次于美國，已居全球第二，引起國內(nèi)外極大關(guān)注。

　　從國際經(jīng)驗來看，因為市場失靈而產(chǎn)生的政策性農(nóng)業(yè)保險（國外叫政府支持的農(nóng)業(yè)保險）不同于商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險（國外叫私人農(nóng)業(yè)保險），其最大的特點在于這種保險需要得到政府的價格補貼和其他諸多經(jīng)營方面的支持才能生存和發(fā)展，而不是像后者那樣，僅僅靠保險企業(yè)和農(nóng)戶雙方就能形成市場。政府參與某類企業(yè)的經(jīng)營活動并動用公共資源（特別是財政資源）支持這類產(chǎn)業(yè)，就必須要通過立法進行規(guī)范，以保證其公正性、有效性和可持續(xù)性。

　　為了有助于研究和制定我國有關(guān)政策性農(nóng)業(yè)保險的法律法規(guī)，我們邀請首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險系的庹國柱教授撰寫了系列文章，向讀者介紹加拿大和美國的農(nóng)作物保險立法情況和內(nèi)容，并探討其對我國農(nóng)業(yè)保險立法的借鑒意義，以期更多的人關(guān)心、支持和探討農(nóng)業(yè)保險立法工作。

　　加拿大是聯(lián)邦制國家，根據(jù)其憲法，公民權(quán)和財產(chǎn)權(quán)（包括保險）都被認為是各省的管轄范圍。因此，加拿大的農(nóng)作物保險法有兩個層次，聯(lián)邦有農(nóng)作物保險法，對農(nóng)作物保險做出一些原則規(guī)定，具體的實施由各省立法，所以，加拿大十個省都有農(nóng)作物保險法。這里主要介紹《加拿大聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》（1987年修訂版），以及《曼尼托巴省農(nóng)作物保險法》（1989年修訂版）的主要內(nèi)容。

　　一、《加拿大聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》的主要內(nèi)容

　　（一）聯(lián)邦與省簽訂財政支持農(nóng)作物保險計劃的合同

　　因為聯(lián)邦政府并不直接經(jīng)營農(nóng)作物保險，所以該法主要是規(guī)定聯(lián)邦政府在國家農(nóng)作物保險制度中的責(zé)任。

　　第一項責(zé)任就是規(guī)定聯(lián)邦政府農(nóng)業(yè)部部長有權(quán)與各省簽訂支持其開展有政府支持的農(nóng)作物保險。法律規(guī)定，聯(lián)邦政府對開展農(nóng)作物保險的省分擔(dān)其經(jīng)營成本，包括：省政府經(jīng)營農(nóng)作物保險所支出的管理費用的50%，加上由該省政府給農(nóng)戶補貼的保費的一部分，但不超過當(dāng)年總保險費收入的25%；

　　第二項責(zé)任就是提供再保險。

　　（二）再保險安排

　　法律規(guī)定，中央財政設(shè)立農(nóng)作物再保險基金，該基金由各省交付的再保險費和聯(lián)邦財政資金組成。當(dāng)需要由該基金攤賠各省農(nóng)作物保險再保險分出人的賠款時，經(jīng)農(nóng)業(yè)部長要求，財政部的該基金進行支付。如果這個基金不夠支付攤賠責(zé)任時，可經(jīng)議長批準(zhǔn)，從另一財政基金合并稅收基金（Consolidated Revenue Fund）借款支付，并由農(nóng)作物再保險基金歸還，不計利息。

　　不過法律對合并稅收基金支付再保險攤賠責(zé)任有限制，該法律規(guī)定不能超過省政府當(dāng)年支付的賠款額與以下三項總和之差的75%：

　　1.省政府當(dāng)年所收保費與所繳納再保險費之差；

　　2.省政府賠償準(zhǔn)備金；

　　3.省政府當(dāng)年總賠款責(zé)任的2.5%。

　?。ㄈΩ魇∞r(nóng)作物保險內(nèi)容的原則性規(guī)定

　　這些規(guī)定包括保險計劃的條件，承保的農(nóng)作物的種類（包括65種作物），保險條款的內(nèi)容，展業(yè)、定損、理賠、保費收集、建立準(zhǔn)備金等方面的要求，聯(lián)邦政府與省政府簽訂協(xié)議的有效期限等。

　　二、《加拿大曼尼托巴省農(nóng)作物保險法》簡介

　　（一）關(guān)于省農(nóng)作物保險公司的設(shè)立和任命

　　該法規(guī)定，曼尼托巴省成立的農(nóng)作物保險公司（該公司現(xiàn)在的名稱是農(nóng)業(yè)服務(wù)公司）是獨立的法人，同時是省政府經(jīng)營農(nóng)作物保險的代理機構(gòu)。

　　公司董事會有5人組成，皆由副總督任命?？偨?jīng)理也由副總督任命。法律也規(guī)定了董事、高管們和雇員的權(quán)利和責(zé)任及其退休金計劃。

　?。ǘ┦∞r(nóng)作物保險公司的權(quán)利和責(zé)任

　　法律規(guī)定的公司權(quán)力可以經(jīng)營農(nóng)作物保險和未播種的耕地保險。具體包括：

　　1. 承保有資格的投保人；

　　2. 根據(jù)本法實施細則規(guī)定的方法，確定保障水平，厘定費率；

　　3. 評估收費是否必要、合理；

　　4. 確定繳納保費的期限和條件，以及收費的方法；

　　5. 與合格的投保人簽訂保險合同；

　　6. 確定和支付賠款；

　　7. 為了有利于農(nóng)作物保險精算平衡，從事農(nóng)作物保險的研究、調(diào)查活動，并收集有關(guān)資料；

　　8. 從事其他各項與農(nóng)作物保險和未播種耕地保險有關(guān)的輔助性活動。

　　在法律適用方面，該法律也特別說明，《曼尼托巴省保險法》不適用農(nóng)作物保險合同。

　　該法律也規(guī)定，省農(nóng)作物保險公司的財產(chǎn)，包括動產(chǎn)、不動產(chǎn)、所收保費、管理費、業(yè)務(wù)費、利潤、收益，都歸省政府所有。

　　省農(nóng)作物保險公司要向省議會提交年度報告，內(nèi)容包括：年度公司的各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，該年度的財務(wù)報表，說明公司的資產(chǎn)、負債情況。

　　省審計部門有權(quán)隨時檢查、核對、審計公司的賬目，審計費用由公司支付。

　　（三）關(guān)于農(nóng)作物保險公司經(jīng)營實施細則和建立基金

　　該法律規(guī)定，農(nóng)作物保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本法精神和原則，制定農(nóng)作物保險的實施細則。內(nèi)容包括：

　　1. 建立農(nóng)作物保險計劃或未播種耕地保險計劃；

　　2. 確定保障水平和保險費計算方法；

　　3. 制定農(nóng)作物保險合同的式樣。

　　法律要求，建立農(nóng)作物保險基金和雹災(zāi)保險基金，基金來源是：所收取的全部保險費，聯(lián)邦政府的撥款和其他各項資金。這兩個基金都由農(nóng)作物保險公司代表省政府監(jiān)管和控制。但兩個基金分開管理，不能混淆，分別支付農(nóng)作物保險和雹災(zāi)保險的賠款和管理費。

　　基金可以全部存入銀行（或信用社），也可以由省財政廳合并基金（Consolidated Fund）設(shè)專門賬戶托管，并委托財政廳根據(jù)《金融管理法》的要求，將不立即使用的資金進行投資，投資收益計入公司賬戶。

　　管理農(nóng)作物保險基金的成本從基金中支付，而管理雹災(zāi)保險的管理費則從雹災(zāi)保險費中扣除。

　?。ㄋ模?zhǔn)備金

　　該法規(guī)定，每一個作物年（當(dāng)年4月1日到次年3月31日），支出所有賠款和管理費用后，基金中的剩余資金將作為準(zhǔn)備金。

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　　作為省農(nóng)作物保險公司，法律要求在財政廳合并基金中建立曼尼托巴省再保險賬戶，并要將下列資金存入該賬戶：

　　1. 根據(jù)公司和省農(nóng)業(yè)廳簽訂的再保險合同，公司交納給省農(nóng)業(yè)廳的再保險費；

　　2. 公司根據(jù)再保險合同應(yīng)該繳納的其他費用。

　　法律還規(guī)定，省農(nóng)作物保險公司既可以與省農(nóng)業(yè)廳簽訂再保險合同，也可以和聯(lián)邦政府（由省農(nóng)業(yè)廳代表）簽訂再保險合同，也可以同時簽訂再保險合同。

　　當(dāng)投保人發(fā)生災(zāi)害損失，再保險人需要按照再保險合同分攤賠款時，財政廳將從再保險賬戶中支付款項給農(nóng)作物保險公司。如果再保險賬戶不足以承擔(dān)攤賠責(zé)任，經(jīng)副總督批準(zhǔn)，財政廳可以從合并基金的收入類科目中預(yù)付款項給農(nóng)作物保險公司以彌補差額。

　?。┦≌c聯(lián)邦政府簽訂合同

　　省農(nóng)業(yè)廳可以代表曼尼托巴省政府根據(jù)本法和《聯(lián)邦議會法》與聯(lián)邦政府簽訂合同，由聯(lián)邦政府分擔(dān)農(nóng)作物保險的以下費用：

　　1. 支付部分管理費用；

　　2. 補償部分基金；

　　3. 給本省投保農(nóng)作物保險的農(nóng)戶的保費補貼；

　　4. 《聯(lián)邦議會法》或合同列明的其他費用。

　　（七）制定實施細則的目的和合格投保人的界定

　　《加拿大曼尼托巴省農(nóng)作物保險實施細則》對農(nóng)作物保險和未播種耕地保險做了具體規(guī)定。

　　制定《實施細則》的目的，是為了通過農(nóng)作物保險基金給合格的投保人提供以下保險保障：

　　1. 由于實施細則列明的風(fēng)險（投保人無法控制）造成的被保險人的損失；

　　2. 未能播種的耕地的投保人無法控制的損失。

　　對于合格投保人，實施細則做了界定：曼尼托巴省從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)民；種植了可保農(nóng)作物的土地所有者或者對所種植作物有利益的人；而拖欠保費的投保者不能再簽訂保險合同；省農(nóng)作物保險公司有權(quán)制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)來確定投保人是否有資格簽訂保險合同以及投保后保障水平的高低。

　?。ò耍┍ｋU險種

　　主要提供一切險農(nóng)作物保險和未能播種耕地保險。對于后者是這樣界定的：如果生產(chǎn)者無能力播種或因降雨過多、洪水、過濕等風(fēng)險無法播種，可以投保該保險；在某一播種年上述風(fēng)險，已投保了未能播種的耕地保險的被保險人，實際播種的耕地低于保險公司擔(dān)保的種植面積，保險公司支付的賠款額等于擔(dān)保的播種面積和實際播種面積之差與作物單位價格的乘積。保險公司將和聯(lián)邦政府商議確定投保作物的價格，這種價格必須反映每年種植該作物的平均成本。

　?。ň牛┛杀＾r(nóng)作物和列明風(fēng)險

　　實施細則確定的可保農(nóng)作物包括：大麥、蕎麥、胡蘿卜、食用玉米、飼料玉米、裸麥、亞麻、扁豆、芥末、燕麥、洋蔥、土豆、油菜、大豆、甜菜、向日葵、春紅麥、硬質(zhì)小麥、冬小麥、春原麥、白豌豆、蕓豆、苜蓿、牧草種子以及作為干草的飼料作物等近30種。

　　保險合同列明的保險風(fēng)險主要是:干旱、過濕、降水過多、洪水災(zāi)害、霜凍、冰雹、過熱、風(fēng)災(zāi)（包括龍卷風(fēng)）、病蟲害、水禽、野生動物侵害等。

　　（十）建立風(fēng)險區(qū)或保險區(qū)

　　實施細則規(guī)定，省農(nóng)作物保險公司要在省內(nèi)建立不同風(fēng)險區(qū)或保險區(qū)，并隨時對這些區(qū)域的邊界進行調(diào)整；確定一個風(fēng)險區(qū)或保險區(qū)的土壤生產(chǎn)力等級；風(fēng)險區(qū)、保險區(qū)和土壤生產(chǎn)力等級都表明在地圖上，可以在省農(nóng)作物保險公司的檔案中查找。

　　實施細則還對保險的條件、產(chǎn)品的價格、保障水平、保險金額和保險費的計算方法、理賠定損方法、被保險人和保險公司提出撤銷保險合同等，做出了詳細規(guī)定。

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