如果投保人投保的保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，投保人大可不必驚慌，因?yàn)樗械谋ｋU(xiǎn)合同會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)到財(cái)產(chǎn)及意外保險(xiǎn)補(bǔ)償公司。如果被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)公司進(jìn)行清算之前發(fā)生保險(xiǎn)事故，或保險(xiǎn)公司進(jìn)入清算后45天內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故，都可以向財(cái)產(chǎn)及意外保險(xiǎn)補(bǔ)償公司進(jìn)行索賠，賠償?shù)淖罡呦揞~是25萬(wàn)美元。

　　消費(fèi)者購(gòu)買保險(xiǎn)的目的是希望在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)獲得經(jīng)濟(jì)保障。但是，如果消費(fèi)者投保的保險(xiǎn)公司破產(chǎn)或者倒閉了應(yīng)該怎么辦？我相信絕大多數(shù)的消費(fèi)者沒有考慮過(guò)這個(gè)問(wèn)題，因此也不知道如何回答。下面我們就走進(jìn)加拿大的財(cái)產(chǎn)及意外保險(xiǎn)補(bǔ)償公司（以下簡(jiǎn)稱為“補(bǔ)償公司”），了解一下保險(xiǎn)公司破產(chǎn)以后的事情。

　　一般來(lái)講，加拿大的保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)比較謹(jǐn)慎，資本充足率都高于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)很多。但是，保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的現(xiàn)象也不可避免，如2003年6月26日，加拿大安大略省法院就宣布家庭保險(xiǎn)公司（加拿大）進(jìn)入破產(chǎn)清算。

　　為保護(hù)投保人的利益，加拿大保險(xiǎn)業(yè)建立了補(bǔ)償公司。補(bǔ)償公司設(shè)立于1988年，從1989年開始運(yùn)行，是為防止因保險(xiǎn)公司破產(chǎn)致使被保險(xiǎn)人無(wú)法獲得保障而專門設(shè)立的非贏利性質(zhì)的公司。

　　由于在壽險(xiǎn)領(lǐng)域，加拿大有性質(zhì)相同的保險(xiǎn)保障體系，所以，補(bǔ)償公司只對(duì)加拿大的非國(guó)有財(cái)險(xiǎn)公司提供保護(hù)。對(duì)于經(jīng)營(yíng)意外險(xiǎn)和疾病險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司，如果它同時(shí)經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，那么它屬于補(bǔ)償公司的保護(hù)范圍；如果它只經(jīng)營(yíng)這兩個(gè)險(xiǎn)種，或者同時(shí)經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)，那么它只能參加壽險(xiǎn)業(yè)的保護(hù)體系。

　　加拿大所有的非國(guó)有財(cái)險(xiǎn)公司都是補(bǔ)償公司的會(huì)員單位。并且，所有財(cái)險(xiǎn)公司都不能退出該計(jì)劃，補(bǔ)償公司也不能取消任何保險(xiǎn)公司的會(huì)員資格。

　　補(bǔ)償公司的決策者是董事會(huì)，董事會(huì)由會(huì)員單位選舉產(chǎn)生，其中包括五名獨(dú)立董事。監(jiān)管部門可以監(jiān)督董事會(huì)，可以派專人列席董事會(huì)會(huì)議，參與董事會(huì)討論，但是不能在董事會(huì)中占據(jù)席位，也沒有表決權(quán)。除了董事會(huì)的一般權(quán)利外，補(bǔ)償公司董事會(huì)還有權(quán)向償付能力不足的保險(xiǎn)公司派駐顧問(wèn)委員會(huì)。

　　一旦某個(gè)會(huì)員公司進(jìn)入了清算的法律階段，補(bǔ)償公司開始承擔(dān)責(zé)任，原公司的所有保險(xiǎn)合同都將轉(zhuǎn)移給補(bǔ)償公司，由該公司對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行賠償或退還未到期的保費(fèi)。保險(xiǎn)公司進(jìn)入清算程序后，補(bǔ)償公司將派出顧問(wèn)參加法院指定的清算小組，對(duì)破產(chǎn)公司進(jìn)行清算。

　　一般來(lái)講，清算小組在決議前，都要先和補(bǔ)償公司進(jìn)行商討。而實(shí)際上，一直以來(lái)，清算小組所采用的清算程序，正是補(bǔ)償公司所建議的。尤其在對(duì)待被保險(xiǎn)人賠款金額的問(wèn)題上，清算小組需要和補(bǔ)償公司事先溝通。因?yàn)椋词骨逅阈〗M確定了賠款金額，如果補(bǔ)償公司認(rèn)為該賠案不合理的話，仍然可以不執(zhí)行。當(dāng)然，由于補(bǔ)償公司承擔(dān)了破產(chǎn)保險(xiǎn)公司的所有保險(xiǎn)責(zé)任，因此成為原保險(xiǎn)公司的債權(quán)人，從而享有了兩種權(quán)利：對(duì)原保險(xiǎn)公司剩余財(cái)產(chǎn)的索取權(quán)和對(duì)被保險(xiǎn)人的代位求償權(quán)。

　　GISCO破產(chǎn)案是一個(gè)典型的破產(chǎn)清算案例。

　　GISCO是一個(gè)只在加拿大魁北克地區(qū)開展業(yè)務(wù)的地區(qū)性保險(xiǎn)公司，主要經(jīng)營(yíng)企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和責(zé)任險(xiǎn)。由于發(fā)生財(cái)務(wù)困難，該公司出現(xiàn)償付能力不足。2000年6月5日，加拿大魁北克省最高法院依據(jù)聯(lián)邦《公司改組和重組法》判定GISCO進(jìn)入破產(chǎn)清算程序，補(bǔ)償公司也隨之派出相關(guān)人員進(jìn)行督察。

　　公司主席阿里克謝·肯尼迪表示，要積極配合清算組的工作，確定每個(gè)保單的未到期保費(fèi)和每筆賠款的金額。財(cái)產(chǎn)及意外保險(xiǎn)補(bǔ)償公司發(fā)表公告，所有GISCO的被保險(xiǎn)人，都可以到財(cái)產(chǎn)及意外保險(xiǎn)補(bǔ)償公司申請(qǐng)相應(yīng)權(quán)益。由于GISCO公司被清算，大約5500個(gè)保單的保險(xiǎn)責(zé)任需要由補(bǔ)償公司承擔(dān)。凡是在清算之日45天內(nèi)，也就是2000年7月20日之前發(fā)生保險(xiǎn)事故的被保險(xiǎn)人，補(bǔ)償公司對(duì)其進(jìn)行保險(xiǎn)賠償；凡是沒有發(fā)生保險(xiǎn)事故的被保險(xiǎn)人，補(bǔ)償公司退還未到期保費(fèi)。

　　所以，如果投保人投保的保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，投保人大可不必驚慌，因?yàn)樗械谋ｋU(xiǎn)合同會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)到補(bǔ)償公司。如果被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)公司進(jìn)行清算之前發(fā)生保險(xiǎn)事故，或保險(xiǎn)公司進(jìn)入清算后45天內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故，都可以向補(bǔ)償公司進(jìn)行索賠，賠償?shù)淖罡呦揞~是25萬(wàn)美元。如果被保險(xiǎn)人沒有發(fā)生損失，補(bǔ)償公司將退還70％的未到期保費(fèi)，以700美元為上限。

　　譬如，如果保費(fèi)是100美元，保單有效期從2007年1月1日到2007年12月31日，而保險(xiǎn)公司在2007年7月1日進(jìn)入清算程序，那么該保單的未到期保費(fèi)就是100×（6/12）=50美元，補(bǔ)償公司的賠償金額是50×70％＝35美元。但是，如果清算小組能夠補(bǔ)償，被保險(xiǎn)人可能獲得超過(guò)賠款限額的補(bǔ)償。

　　下一個(gè)問(wèn)題是，財(cái)產(chǎn)及意外保險(xiǎn)補(bǔ)償公司的資金是從哪里來(lái)的呢？

　　補(bǔ)償公司的費(fèi)用包括兩個(gè)部分：管理費(fèi)用和賠付費(fèi)用，所以這些費(fèi)用都來(lái)源于會(huì)員公司。先看管理費(fèi)用，之前是每個(gè)會(huì)員公司每年繳納1500美元。隨后，改成根據(jù)公司規(guī)模不同而繳費(fèi)不同，從每年1600美元到每年8000美元不等。

　　再來(lái)看賠付費(fèi)用，由于事先不能確定破產(chǎn)保險(xiǎn)公司的規(guī)模，也不能確定補(bǔ)償公司每次可能承擔(dān)的賠款額，因此基本采用事后分擔(dān)制。如果某個(gè)保險(xiǎn)公司發(fā)生破產(chǎn)，補(bǔ)償公司首先從銀行貸款，對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行賠款。當(dāng)所有賠款清償完畢后，補(bǔ)償公司確定本次的凈損失，然后在會(huì)員單位中分?jǐn)偂７謹(jǐn)倳r(shí)，分?jǐn)偙壤罁?jù)保險(xiǎn)公司保費(fèi)規(guī)模。

　　比如說(shuō)，有兩個(gè)保險(xiǎn)公司，甲公司當(dāng)年保費(fèi)收入5億美元，乙公司當(dāng)年保費(fèi)收入10億美元。如果補(bǔ)償公司的損失額是15萬(wàn)美元，那甲公司的分?jǐn)傤~是150000×5/(5+10)＝50000美元，而乙公司的分?jǐn)傤~是10萬(wàn)美元。為了保持一定的財(cái)務(wù)水平，補(bǔ)償公司在1998年、1999年和2000年對(duì)會(huì)員單位收取了3千萬(wàn)美元，建立了保障基金。此后，公司將不再向銀行借款，而向保障基金借款。但是，保障基金及其利息，仍要進(jìn)行事后分?jǐn)偂?br>
　　縱觀加拿大的非壽險(xiǎn)保障基金體系主要可以歸納出三個(gè)特點(diǎn)：

　　第一就是對(duì)被保險(xiǎn)人賠償額度做出了限定。如果保險(xiǎn)保障基金的賠償限額過(guò)高，也就是保險(xiǎn)保障基金對(duì)被保險(xiǎn)人賠償比例過(guò)高，相當(dāng)于保險(xiǎn)保障基金對(duì)保險(xiǎn)公司提供了決定安全的再保險(xiǎn)。這可能引發(fā)保險(xiǎn)公司的道德風(fēng)險(xiǎn)，而努力開展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。同時(shí)，還不利于區(qū)分不同保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)程度和破產(chǎn)可能性，使得投保人認(rèn)為在所有保險(xiǎn)公司投保都一樣，從而造成價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)。

　　第二，采用公司的形式提供保險(xiǎn)保障。采用公司的形式，由會(huì)員公司進(jìn)行管理，這種形式更加靈活，既有利于吸收各保險(xiǎn)公司的意見，充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司管理的積極性；又避免了監(jiān)管部門直接參與市場(chǎng)行為的情況產(chǎn)生。

　　第三，保險(xiǎn)保障基金采用事后分?jǐn)傊瓶赡芨行?。保險(xiǎn)保障基金的建立，關(guān)鍵在于制度的建立，而不是資金的聚集。如果建立了完善的分?jǐn)傊贫?，保險(xiǎn)保障基金同樣可以達(dá)到保障的目的。并且，由于不涉及資金管理，采用事后分?jǐn)傊瓶梢越档捅ｋU(xiǎn)保障基金的管理成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。