【摘要】稅優(yōu)健康險的發(fā)展動態(tài)備受行業(yè)關(guān)注。近日，據(jù)最新調(diào)查顯示，最先獲批的人保健康、陽光人壽和泰康養(yǎng)老各自的個人稅優(yōu)健康險保費收入僅為100余萬元，最高的不超過200萬元。與獲批時的熱情相比，個人稅優(yōu)健康險的實際銷售情況似乎并不理想。

　　截止5月23日，共有人保健康、陽光人壽、泰康養(yǎng)老、太保壽險、建信人壽、太平人壽、太平養(yǎng)老、東吳人壽、中國人壽、平安人壽和新華人壽、中意人壽等12家保險公司獲批經(jīng)營個人稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)，其中前11家公司均有相關(guān)產(chǎn)品獲批銷售。

　　保監(jiān)會此前發(fā)布《個人稅收優(yōu)惠型健康保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（下稱“《暫行辦法》”）規(guī)定，個人稅優(yōu)健康險采取萬能險方式，包括醫(yī)療保險+個人賬戶兩項責任，醫(yī)療保險的保險金額不得低于20 萬元，可以“帶病投保”，不得因被保險人既往病史拒保，并保證續(xù)保，醫(yī)療保險簡單賠付率不得低于80%，購買個人稅優(yōu)健康險后，投保人可以享受每年2400元（每月200元）予以稅前扣除的福利。

　　如此“讓利于民”的保險，緣何遇冷？根據(jù)調(diào)查，或存在以下原因：一是產(chǎn)品適用面較窄，僅納稅人可以購買。由于個人稅優(yōu)健康險是專屬產(chǎn)品，適用范圍僅限于納稅人群，但這不便于單位集體投保，因為集體中可能存在非納稅人群（如收入低于個人所得稅起征點者）。

　　二是與現(xiàn)代企業(yè)醫(yī)保、社保之間的銜接需要一定時間。因為個人稅優(yōu)健康險一般針對團體展業(yè)的保險，如果企業(yè)出錢或加薪，可以增加投保率，但企業(yè)這樣做則意味著成本增加和保障重疊，所以企業(yè)需要逐步改變自有醫(yī)療計劃，使其變成相互補充的關(guān)系。

　　三是個人投保納稅處理的便利性問題。目前，獲批產(chǎn)品銷售資格的保險公司多以團險形式開展業(yè)務(wù)，個人投保則需要面臨一系列冗雜的稅務(wù)問題，影響了個人投保的積極性。

　　四是2400元的稅優(yōu)額度略偏低。雖然購買個人稅優(yōu)健康險后，投保人可以享受每年2400元予以稅前扣除的福利，但這一額度并不高，尤其針對年齡大的人群。

　　五是保險公司態(tài)度謹慎。個人稅優(yōu)健康險經(jīng)營定位為大病保險的補充，保本微利，并對經(jīng)營這一業(yè)務(wù)的信息系統(tǒng)、人才儲備、資金管理、展業(yè)資源等方面提出了較高要求，如其中醫(yī)療保險簡單賠付率不得低于80%；不得因被保險人既往病史拒保，并保證續(xù)保；提供健康管理服務(wù)；初期自行進行系統(tǒng)建設(shè)等，因此保險公司基本會處于勉強維持盈虧平衡的狀態(tài)，各家態(tài)度相對謹慎。

　　此外，保監(jiān)會相關(guān)人士在此前召開的“稅優(yōu)健康險實施與精算管理”論壇上表示，近年來，商業(yè)健康險發(fā)展迅速，年復(fù)合增長率41%，100余家保險公司參與其中，推出2300多種健康險產(chǎn)品，更有12家保險公司獲得經(jīng)營個人稅優(yōu)健康險的資格，但仍然存在專業(yè)性不夠突出、缺少基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析、產(chǎn)品吸引力不夠等問題，希望市場經(jīng)營主體轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，真正理解個人稅優(yōu)健康險。

　　無憂保提示：個人稅優(yōu)健康險政策明明是一項惠民利民的政策，而實際銷售情況不理想，這與要與產(chǎn)品適用面較窄、保險公司態(tài)度謹慎等因素有重大關(guān)系。