【摘要】眾所周知，交強(qiáng)險(xiǎn)是國家法律強(qiáng)制車主購買的一種責(zé)任保險(xiǎn)。但近年來，交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營多年虧損，鮮有盈利，一路走來備受爭議。為了進(jìn)一步促進(jìn)交強(qiáng)險(xiǎn)健康可持續(xù)發(fā)展，我國還需要積極探索其發(fā)展道路。

　　交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營模式有待調(diào)整
　　“交強(qiáng)險(xiǎn)之所以走到今天，究其原因還是不虧不盈、保本微利的制度設(shè)計(jì)問題。”中央財(cái)經(jīng)大學(xué)教授郝演蘇認(rèn)為，保本微利的制度設(shè)計(jì)導(dǎo)致保險(xiǎn)公司不愿盈利，商業(yè)保險(xiǎn)的部分經(jīng)營費(fèi)用可能會(huì)轉(zhuǎn)移到交強(qiáng)險(xiǎn)中來。
　　數(shù)據(jù)顯示，在6次交強(qiáng)險(xiǎn)公告中，經(jīng)營費(fèi)用分別為412.7億元、186億元、231億元、277億元、320億元、369億元。
　　根據(jù)2006年中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《保險(xiǎn)公司費(fèi)用分?jǐn)傊敢?，交?qiáng)險(xiǎn)的經(jīng)營費(fèi)用由專屬費(fèi)用和共同費(fèi)用組成。在經(jīng)營交強(qiáng)險(xiǎn)公司的年度報(bào)告中，共同費(fèi)用部分包括車船使用費(fèi)、公雜費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、郵電印刷費(fèi)、其他稅費(fèi)、租賃及物業(yè)管理費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊、長期待攤費(fèi)用攤銷、移動(dòng)電話費(fèi)，甚至綠化費(fèi)、防預(yù)費(fèi)、堤圍防護(hù)費(fèi)等都赫然在列。不僅如此，專屬差旅費(fèi)、專屬會(huì)議費(fèi)等費(fèi)用還出現(xiàn)在專屬費(fèi)用中。
　　今年交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)扭虧的中華聯(lián)合保險(xiǎn)控股股份有限公司總經(jīng)理李迎春表示：“除了市場逐漸理性和成熟，道交法的嚴(yán)格執(zhí)行和公司內(nèi)部的堅(jiān)決打假，也使得交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營有所改善。”而在隨機(jī)采訪的多位車主看來，交強(qiáng)險(xiǎn)應(yīng)該不會(huì)虧損，因?yàn)椤懊磕甓加姓劭邸薄?br>　　“不盈不虧的原則是逼著公司做假賬?！北本┕ど檀髮W(xué)教授王緒瑾認(rèn)為，在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)自主經(jīng)營就應(yīng)該自負(fù)盈虧，如果要求不盈不虧就應(yīng)該實(shí)行代辦制。
　　對此，郝演蘇也認(rèn)為，從國際經(jīng)驗(yàn)來看，對于強(qiáng)制性、公益性險(xiǎn)種，政府可設(shè)立專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，由政府支付代辦費(fèi)，公司代收保費(fèi)，盈虧由政府承擔(dān)，是相對合理的制度設(shè)計(jì)。
　　“如果不能施行代辦制，至少應(yīng)該取消營業(yè)稅和救助基金?！蓖蹙w瑾表示，既然是不盈不虧的公益性保險(xiǎn)產(chǎn)品，就不應(yīng)該再征收營業(yè)稅。至于交通事故救助基金，在他看來應(yīng)該由交通違規(guī)、違法的罰款來支付，“罰款都收走了，救助還讓保險(xiǎn)公司承擔(dān)，顯然不合理”。
　　數(shù)據(jù)顯示，自交強(qiáng)險(xiǎn)正式實(shí)施后的7年半時(shí)間里，營業(yè)稅和救助基金分別累計(jì)支出了342億元、78億元。

　　交強(qiáng)險(xiǎn)承保范圍定價(jià)模式待考量
　　“從國際經(jīng)驗(yàn)來看，多數(shù)國家的交強(qiáng)險(xiǎn)都是不保財(cái)產(chǎn)的?！鼻迦A大學(xué)教授陳秉正表示，中國交強(qiáng)險(xiǎn)的承保范圍值得商榷。
　　目前，以6座以下家庭自用汽車為例，交強(qiáng)險(xiǎn)保費(fèi)950元/車，死亡傷殘賠償限額11萬元；醫(yī)療費(fèi)用賠償限額1萬元；財(cái)產(chǎn)損失賠償限額2000元。
　　學(xué)界普遍認(rèn)為，交通事故中財(cái)產(chǎn)損失是大概率事件，人傷要遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于財(cái)產(chǎn)損失。“如果保額相互之間不打通，理論上交強(qiáng)險(xiǎn)不應(yīng)該虧損?！焙卵萏K表示，取消財(cái)產(chǎn)保障部分勢在必行。
　　王緒瑾認(rèn)為，交強(qiáng)險(xiǎn)承保范圍不僅僅是該不該保財(cái)產(chǎn)損失的問題，而是歸責(zé)原則與保險(xiǎn)標(biāo)的匹不匹配的法律問題。他認(rèn)為，從侵權(quán)責(zé)任法的角度看，現(xiàn)行交強(qiáng)險(xiǎn)無過錯(cuò)歸責(zé)原則只能保人傷，而不應(yīng)該涉及財(cái)產(chǎn)。如果既保人傷又保財(cái)產(chǎn)，就應(yīng)該采取過錯(cuò)歸責(zé)原則，財(cái)產(chǎn)部分必須從交強(qiáng)險(xiǎn)中剔除。一位曾參與道交法立法工作的人大法工委相關(guān)人士表示，在立法之初，因擔(dān)心車主在撞毀電線桿、橋梁之類的國家財(cái)產(chǎn)時(shí)無力賠償，進(jìn)而造成國家財(cái)產(chǎn)損失，再三權(quán)衡之下，才有了2000元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保額部分。但今天看來，2000元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保額已經(jīng)很難再起到原有的作用了。數(shù)據(jù)顯示，在交強(qiáng)險(xiǎn)實(shí)行全國統(tǒng)一基礎(chǔ)費(fèi)率的情況下，交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營地區(qū)失衡嚴(yán)重，近5年共有18個(gè)地區(qū)出現(xiàn)累計(jì)承保虧損，部分地區(qū)嚴(yán)重虧損(10個(gè)地區(qū)綜合成本率超過115%)。賠付率最高的為上海，最低的為西藏，兩者相差2.8倍。
　　“應(yīng)該探索建立分區(qū)域定價(jià)機(jī)制，以避免窮幫富的情況出現(xiàn)?！蓖蹙w瑾表示，只有實(shí)行分區(qū)域定價(jià)才能符合公平正義的原則。貴州保監(jiān)局財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)監(jiān)管處副處長(主持工作)李瑞表示，貴州保監(jiān)局已多次向保監(jiān)會(huì)上報(bào)分區(qū)域定價(jià)的建議。他認(rèn)為，多年來，貴州交強(qiáng)險(xiǎn)市場持續(xù)盈利，理應(yīng)調(diào)整費(fèi)率，讓交強(qiáng)險(xiǎn)真正惠及各地消費(fèi)者。郝演蘇則認(rèn)為，作為政府公益性險(xiǎn)種的交強(qiáng)險(xiǎn)，受立法、科技等諸多因素影響，實(shí)行分區(qū)域費(fèi)率不可能解決交強(qiáng)險(xiǎn)的所有問題。他表示，根據(jù)車型定價(jià)或更可行。

　　探索建立國家精算師制度
　　“目前，交強(qiáng)險(xiǎn)最大的問題之一在于沒有國家精算師?！焙卵萏K表示，作為政府定價(jià)的公益性險(xiǎn)種，本應(yīng)由政府監(jiān)管部門，至少是行業(yè)協(xié)會(huì)的精算師，在全國相關(guān)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上計(jì)算出相應(yīng)的費(fèi)率?，F(xiàn)行交強(qiáng)險(xiǎn)的定價(jià)是以誠信原則為基礎(chǔ)，由各保險(xiǎn)公司上報(bào)費(fèi)率，監(jiān)管部門根據(jù)具體運(yùn)行情況再做調(diào)整。2008年，保監(jiān)會(huì)就將6座以下家庭自用汽車的交強(qiáng)險(xiǎn)保費(fèi)由1050元/年調(diào)低為950元/年。
　　“交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率理應(yīng)由政府厘定，現(xiàn)在主要是以幾家大公司上報(bào)的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，由于中小公司在數(shù)據(jù)、人才等方面不足，很難有真正的話語權(quán)?！敝秀y保險(xiǎn)某負(fù)責(zé)人表示，作為具有政策傾向性的險(xiǎn)種，獨(dú)立的第三方精算師制度是國際主流的發(fā)展方向。
　　實(shí)際上，目前我國保險(xiǎn)公司在財(cái)務(wù)、法律等方面獨(dú)立的第三方已經(jīng)非常成熟，對中小公司而言，財(cái)務(wù)、法律等部門大部分事務(wù)基本上都可交由獨(dú)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所管理。不僅如此，獨(dú)立的第三方財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)出具的年終審計(jì)報(bào)告等已成為政府監(jiān)管的有力手段?！靶聡畻l”提出，發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、防災(zāi)防損、風(fēng)險(xiǎn)顧問、損失評估、理賠服務(wù)等方面的積極作用。郝演蘇認(rèn)為，此處的“中介”不應(yīng)狹義地理解為代理公司、經(jīng)紀(jì)公司，理論上，獨(dú)立的精算師也屬于中介。他說：“從國際經(jīng)驗(yàn)來看，監(jiān)管部門有自己的精算師，同時(shí)允許在保監(jiān)會(huì)注冊的精算師成立專門機(jī)構(gòu)來提供精算服務(wù)，既可以幫助中小公司盡快成長，又可以對大型公司的精算進(jìn)行評估。”“如果監(jiān)管部門有自己的精算師，肯定有利于監(jiān)管工作的開展，但監(jiān)管部門能不能留住、如何留住金領(lǐng)職業(yè)的精算師，都值得思考。”李瑞表示。

　　無憂保提示：綜上可知，制度設(shè)計(jì)導(dǎo)致交強(qiáng)險(xiǎn)不虧不盈、保本微利，因而交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營模式有待調(diào)整。此外，交強(qiáng)險(xiǎn)的承保范圍、定價(jià)模式等方面的設(shè)計(jì)還有待考量，而國家精算師制度的建立亟需進(jìn)行。