【摘要】當前環(huán)境下，我國老齡化現(xiàn)象在不斷加劇，養(yǎng)老問題日益突出，如何養(yǎng)老已經(jīng)成為街頭巷尾熱議的話題。在這一形勢下，個稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險被提上日程。

　　個人稅收遞延 只欠“政策東風”
　　萬事俱備，只欠東風。呼聲已久的個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點，此次保險“新國十條”明確提出要適時開展，爭取在2015年內啟動。監(jiān)管部門更是表態(tài)“創(chuàng)造更好的條件”，在條件允許的情況下提前啟動試點。
　　然而，市場的預期并不那么樂觀。雖然幾大部委目前正在加強合作，力求提前啟動試點，但相關城市的試點方案此前一直不能落地，已經(jīng)說明幾大部委在個稅遞延型養(yǎng)老保險試點上存在觀點分歧，暫難達成一致意見。
　　國際經(jīng)驗表明，在國家財政并不富裕的背景下，通過延遲納稅這一激勵政策，可以鼓勵社會公眾積累幾倍甚至十幾倍的養(yǎng)老金，不僅有利于促進保障體系建設，還可以大大減輕財政負擔。若政策落實到位，這一試點將成為“行之有效”的解決措施。
　　對養(yǎng)老產業(yè)進行系統(tǒng)性安排的保險巨頭，并未僅僅針對失能或臥床老人提供醫(yī)療康復護理服務，還推出相關聯(lián)的養(yǎng)老保險產品，力求將養(yǎng)老服務及時前置。比如，諸多保險機構對個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點早已是摩拳擦掌、運籌帷幄，這也正好契合“商業(yè)保險成為家庭和個人商業(yè)保障計劃的主要提供者”這一改革思路。在今年的中期業(yè)績發(fā)布會上，中國人壽（601628）總裁林岱仁表示，針對該項試點，公司前期已經(jīng)做了大量準備，一旦政策落地，將會全力跟進，加快開展試點，積極拓展這一市場。

　　聚焦高齡人群 合力鋪開“保障網(wǎng)”
　　媒體人在江蘇省采訪時獲悉，自2000年以來，江蘇省60周歲及以上老年人口以年均增加41.9萬人的速度高速增長，2013年底達到1494.7萬人，人口老齡化進程在全國排名第三位。2012年8月，中國人壽江蘇省分公司啟動“安康關愛行動”老年人意外傷害綜合保險計劃，當年承保老年人57.77萬人，2013年覆蓋全省范圍，承保人數(shù)達到332.15萬人，全省老年人參保率達到23.3%。
　　事實上，早在2012年以前，中國人壽江蘇省分公司已在部分地市試行老年人保險，取得一定成效，但從江蘇老年人保險覆蓋的深度和廣度看，仍與政府期望、百姓需求相去甚遠。
　　“這一次，按照"政府搭臺、保險唱戲"的合作模式，全省各市、縣、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村(社區(qū))深化協(xié)作，形成職責明確、分工合理、規(guī)范有序的工作機制，目前老年人保險已在全省13個地市實現(xiàn)了全覆蓋，100個縣(市、區(qū))已全面啟動。”據(jù)中國人壽江蘇省分公司團體業(yè)務部副總經(jīng)理朱勇生介紹，在保費籌集上，全省各地因地制宜地探索出政府出資、企業(yè)捐贈、個人繳費、社會贊助等方式，個人自主購買的比例達到70%以上。
　　據(jù)了解，在業(yè)務規(guī)模較大的地區(qū)，中國人壽江蘇省分公司按照每個鄉(xiāng)一至兩名的比例配備服務人員，承擔老年人保險宣傳、參保后解釋說明、出險后協(xié)助辦理理賠手續(xù)等工作，后續(xù)還將開展移動柜面服務。到2014年底，全省專職服務總人數(shù)將近千人。
　　保險“新國十條”此次明確，鼓勵老年人投保健康保險、長期護理保險、意外傷害保險等人身保險產品，鼓勵和引導商業(yè)保險公司開展相關業(yè)務；提供“與商業(yè)健康保險產品相結合的疾病預防、健康維護、慢性病管理等健康管理服務”。江蘇省政府正積極探索老年長期護理保險制度。自去年以來，中國人壽在無錫、蘇州、泰州等地試點為老年人免費提供24小時健康咨詢服務，尤其是空巢老人和行動不便老人可通過電話咨詢健康保健、醫(yī)療、急救等問題，以防“生病不就醫(yī)、小病拖大病”。

　　無憂保提示：保險“新國十條”明確提出要適時開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點，爭取在2015年內啟動。然而，市場的預期并不那么樂觀，養(yǎng)老問題仍有待解決。