【摘要】隨著我國國民經(jīng)濟(jì)水平的逐漸提高，保險行業(yè)的規(guī)模以及投資領(lǐng)域都得到較大發(fā)展，而保險主體也開始朝保險集團(tuán)化方向發(fā)展。但是快速發(fā)展的同時會有一些問題，引起了保監(jiān)會的關(guān)注，下面是詳細(xì)情況。

　　保險集團(tuán)化發(fā)展趨勢
　　近年來市場上保險主體的逐步增加，越來越多的主體開始往集團(tuán)化趨勢發(fā)展，不僅如此，各路資本都是摩拳擦掌在謀求全牌照、集團(tuán)化的道路上前進(jìn)。保監(jiān)會表示，此舉旨在完善對保險集團(tuán)的并表監(jiān)管，防范保險集團(tuán)經(jīng)營風(fēng)險。
　　今年7月9日，保監(jiān)會正式公布批復(fù)富德保險控股股份有限公司籌建，擬任董事長張峻是廣為人知的“富德系”及神秘富豪，其于2002年成立生命人壽，此外2011年9月成立生命人壽資產(chǎn)管理公司，同年10月，其控股的財險公司也獲批（華信財產(chǎn)保險股份有限公司已在2013年9月17日正式更名為富德財產(chǎn)保險股份有限公司），實現(xiàn)了“一財一壽一資產(chǎn)”的集團(tuán)化格局已成形。合眾人壽保險股份有限公司董事長戴皓日前表示，合眾人壽正在謀求集團(tuán)化發(fā)展。“原先沒有打算的，大資管時代的到來，被逼著去思考。”
　　自2010年其集團(tuán)化布局就初顯端倪，合眾人壽出資8億元設(shè)立合眾健康產(chǎn)業(yè)（武漢）投資有限公司，隨后又在沈陽和南寧開設(shè)合眾健康產(chǎn)業(yè)投資公司；2010年11月，合眾人壽又設(shè)立合眾科技服務(wù)有限公司；2012年6月，合眾人壽成立合眾資管公司。目前，合眾人壽各子公司已互相借力，開發(fā)保險資管產(chǎn)品、積極設(shè)立養(yǎng)老社區(qū)等。戴皓在2013年年初在致辭中也表示，將努力打造金融企業(yè)集團(tuán)。2013年底，合眾人壽集團(tuán)化布局再下一城，已獲得經(jīng)營財產(chǎn)險的牌照。

　　防范保險集團(tuán)經(jīng)營風(fēng)險
　　根據(jù)意見稿，保險集團(tuán)公司控制的保險集團(tuán)成員公司納入保險集團(tuán)并表監(jiān)管范圍。保險集團(tuán)公司投資成員公司以外的下列機(jī)構(gòu)，該被投資機(jī)構(gòu)應(yīng)納入并表監(jiān)管的范圍：（一）被投資機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模占保險集團(tuán)整體資產(chǎn)規(guī)模的比例較小，但其風(fēng)險足以對保險集團(tuán)的財務(wù)狀況及風(fēng)險水平造成重大影響。（二）被投資機(jī)構(gòu)所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險造成的危害和損失足以對保險集團(tuán)的聲譽(yù)造成重大影響。意見稿指出，保險集團(tuán)應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險為基礎(chǔ)評估償付能力，建立償付能力管理制度。保險集團(tuán)計算其集團(tuán)最低資本要求，應(yīng)當(dāng)在評估成員公司償付能力的基礎(chǔ)上，充分考慮集團(tuán)面臨的資產(chǎn)風(fēng)險、承保風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、集團(tuán)風(fēng)險、操作風(fēng)險等風(fēng)險及風(fēng)險集中帶來的不利影響，以及集團(tuán)層面的分散程度、風(fēng)險傳遞、非保險成員公司的相互作用、內(nèi)部交易及復(fù)雜的股權(quán)結(jié)構(gòu)帶來的疊加風(fēng)險等因素的影響。
　　保險集團(tuán)應(yīng)當(dāng)擁有與其風(fēng)險和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資本，以確保保險集團(tuán)公司及其保險子公司滿足保監(jiān)會對于償付能力充足率的監(jiān)管要求，非保險類金融子公司的資本充足水平應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合金融監(jiān)管部門的規(guī)定。關(guān)于集團(tuán)內(nèi)部交易，保險集團(tuán)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部交易管理制度，該制度應(yīng)當(dāng)關(guān)注內(nèi)部交易導(dǎo)致的聲譽(yù)風(fēng)險、風(fēng)險傳遞、風(fēng)險集中，以及資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等問題。保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)建立與保險集團(tuán)規(guī)模、復(fù)雜程度相稱的，負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部交易辦理、審批、監(jiān)測和報告的機(jī)構(gòu)、工作機(jī)制和工作程序。此外，保險集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)在每年5月31日前向中國保監(jiān)會報告并表范圍及并表管理情況。

　　“打分制”引入險資托管機(jī)構(gòu)
　　由于缺乏對保險資產(chǎn)托管范圍、托管銀行履職要求的統(tǒng)一規(guī)范，托管資產(chǎn)沒有全覆蓋、托管銀行履職不到位等問題凸顯。保監(jiān)會擬再出新規(guī)，將打分制引入托管機(jī)構(gòu)，為險資托管設(shè)防火墻。了解到，近日，保監(jiān)會向保險公司、保險資產(chǎn)管理公司和托管銀行下發(fā)《關(guān)于規(guī)范保險資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的通知》（以下簡稱《通知》）。其中，為了更好地監(jiān)管托管機(jī)構(gòu)的履職情況，保監(jiān)會擬將引入托管機(jī)構(gòu)合規(guī)運作評價計分標(biāo)準(zhǔn)，定期跟蹤評價托管機(jī)構(gòu)的合規(guī)運作情況。
　　《通知》顯示，保監(jiān)會每年一季度對上一年度托管機(jī)構(gòu)合規(guī)運作情況進(jìn)行評價計分，并將評價計分結(jié)果以書面形式通報托管機(jī)構(gòu)。該評價計分標(biāo)準(zhǔn)以100分為基準(zhǔn)分，從保險資產(chǎn)數(shù)據(jù)信息報送情況、投資監(jiān)督職能履行和其他合規(guī)運作情況等三方面，對托管機(jī)構(gòu)違規(guī)行為進(jìn)行1~10分不等的扣分。
　　而在上述三大類中，又有具體情況的劃分，如數(shù)據(jù)信息報送情況分為兩種：是否按照要求及時、準(zhǔn)確和完整地提交數(shù)據(jù)和報表；是否按照規(guī)定向保監(jiān)會提交年度財務(wù)報告和內(nèi)部控制審計以及險資投資股權(quán)和不動產(chǎn)情況的報告。如若未做到上述兩條規(guī)定，則分別扣1分。此外，保監(jiān)會還制定了托管機(jī)構(gòu)的及格線。對于合規(guī)運作評價計分結(jié)果低于80分或者履行保險資產(chǎn)托管職責(zé)存在風(fēng)險的托管機(jī)構(gòu)，保監(jiān)會將責(zé)令其整改并提交整改報告。值得一提的是，除引入評分機(jī)制外，《通知》還明確規(guī)定了規(guī)范托管機(jī)構(gòu)基本職責(zé)，包括賬戶開立、資產(chǎn)保管、清算交割、資產(chǎn)估值等。

　　無憂保提示：通過以上描述，我們可以得知，越來越多的主體開始往集團(tuán)化趨勢發(fā)展，各保險集團(tuán)都在積極探索前進(jìn)的道路。但保險集團(tuán)的資本、財務(wù)等會存在一些經(jīng)營風(fēng)險，因此保監(jiān)會將保險集團(tuán)納入了監(jiān)管范圍。