【摘要】企業(yè)在發(fā)展過程中難免會出現(xiàn)各種各樣的風險，因此企業(yè)需要應用自保來有效管理風險。自保作為自留風險管理形式之一，應該如何為企業(yè)的發(fā)展做出保障呢？

　　“自?！笔瞧髽I(yè)風險管理的手段之一，與商業(yè)保險并行，為企業(yè)提供保障服務。不過，作為國際保險市場的重要力量，自保在中國仍處于探索階段，關于自保的支持聲不斷，其中也不乏爭議之處。對于企業(yè)而言，作為自留風險管理形式的一種，自保將如何發(fā)揮作用，又可能面臨哪些風險，找到這些問題的答案是設立自保公司之前必須要做的功課。

　　自保特有優(yōu)勢與商業(yè)投保的最大區(qū)別是，自保是由非保險企業(yè)中的大型企業(yè)投資設立的保險機構，負責承保母公司或其關聯(lián)企業(yè)的保險業(yè)務。專業(yè)自保公司已為國際上大型企業(yè)所普遍采用，目前全球自保公司總數(shù)已達到6000家之多，近八成世界500強企業(yè)均設有自保公司。

　　保險行業(yè)人士指出，設立自保公司與投資商業(yè)保險公司出發(fā)點有本質(zhì)區(qū)別，前者是對企業(yè)自身風險的保障，通過低成本運作降低風險成本，改善現(xiàn)金流的同時亦能提升企業(yè)風險管理水平；后者則通過財務或戰(zhàn)略投資，通過承保第三方風險，最終尋求投資回報，“也就是說，自保公司不僅可以降低轉移風險所發(fā)生的保險財務成本，而且能成為母公司的一個利潤中心，將過去外包的業(yè)務自己做，其積累的現(xiàn)金流也可以為公司所用?！?/p>

　　自保的方式，也充分貫徹了保險所謂“事前防范勝于事后補償”的本質(zhì)。一般的險企對于公司平時采取的防范措施費用不予承認，而自保公司不但予以承認，而且可以用免賠額和保費的形式，督促母公司以及附屬部門做好風險防范。例如，可以根據(jù)母公司各部門完成風險管理項目的情況做出費率和免賠額獎懲。

　　縱觀自保公司的發(fā)展，由最初的承保實物性質(zhì)的財產(chǎn)險和意外險發(fā)展到承保操作較為復雜的責任保險，從最初短期險種發(fā)展到長期復雜險種，經(jīng)營險種的單一化轉向對多險種的承保，而承保的目的也從避稅、降低費用轉變?yōu)閯?chuàng)立一種真正針對復雜、難以承保業(yè)務的風險管理模式。

　　不過，自保也不是萬能的，企業(yè)設立自保公司也有其不足之處。如果對風險估計不足，有可能使自保公司遭受重大損失。經(jīng)營自保公司會占用公司的大量資源，需要投入大量資金和配備專業(yè)人才。對于缺乏風險管理經(jīng)驗的企業(yè)來說，建立一家自保公司的成本將會很高，甚至與投保傳統(tǒng)商業(yè)保險相比，沒有任何優(yōu)勢。

　　無憂保提示：自保是對企業(yè)自身風險的保障，企業(yè)可以有效發(fā)揮自保的作用，合理建立自保公司提高低成本運作來降低風險成本，提高抵御風險的能力，自保可以為企業(yè)發(fā)展提供保障服務。