【摘要】中國精算師協(xié)會(huì)將在明年啟動(dòng)第三版生命表（2010-2013表）修訂工作，預(yù)計(jì)修訂工作有會(huì)在正式啟動(dòng)后一年內(nèi)完成。
　　
　　生命表，也稱死亡表，是壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)、準(zhǔn)備金評估和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，目前保險(xiǎn)業(yè)正在使用的是第二版生命表（2000—2003表），距今已有十年之久。市場人士分析，新版生命表的變動(dòng)，必將給壽險(xiǎn)產(chǎn)品和險(xiǎn)企經(jīng)營帶來影響，但具體變動(dòng)方向和調(diào)整幅度尙未確定。
　　
　　據(jù)了解，生命表分兩種，一種是全民生命表，其描述人口群體死亡規(guī)律的概率分布，不涉及保險(xiǎn)行業(yè)；另一種是經(jīng)驗(yàn)生命表，來自保險(xiǎn)公司的客戶數(shù)據(jù)庫，中國精算師協(xié)會(huì)這次打算修訂的就是這種生命表。據(jù)悉，每隔一段時(shí)間，各國都要修訂或重新制定生命表，中國的周期大約是10年。國內(nèi)第一版生命表（1990—1993表）誕生于九十年代初，目前保險(xiǎn)行業(yè)正在使用的是2003年保監(jiān)會(huì)啟動(dòng)的第二版生命表。
　　
　　近年來，隨著物質(zhì)生活水平不斷提高和醫(yī)療技術(shù)進(jìn)步，國人的平均壽命得到延長。世界衛(wèi)生組織發(fā)布的《2013世界衛(wèi)生統(tǒng)計(jì)報(bào)告》顯示，2011年，中國人均壽命達(dá)到76歲，高于同等發(fā)展水平國家，甚至高于一些歐洲國家。“從過去兩次修訂生命表的經(jīng)驗(yàn)看，死亡率一直在改善。”華東政法大學(xué)保險(xiǎn)系某教授告訴小編，“定期對生命表進(jìn)行調(diào)整，可使壽險(xiǎn)公司在核定保費(fèi)費(fèi)率等方面更加準(zhǔn)確，新的生命表通過反映壽險(xiǎn)業(yè)經(jīng)驗(yàn)死亡率，將為保險(xiǎn)公司厘定費(fèi)率、準(zhǔn)備金評估及死亡率的研究提供依據(jù)。”
　　
　　據(jù)悉，新版生命表有不少亮點(diǎn)，加強(qiáng)對養(yǎng)老金產(chǎn)品的數(shù)據(jù)采集是其中之一，養(yǎng)老金產(chǎn)品有望單獨(dú)形成一張表。同時(shí)，參照國外經(jīng)驗(yàn)，生命表修訂一般包括年齡、性別和保單年度三個(gè)數(shù)據(jù)維度，而第二版生命表只有性別和年齡兩個(gè)維度，本次修訂或增加“保單年度”這一維度的數(shù)據(jù)。
　　
　　中國精算師協(xié)會(huì)相關(guān)人士表示，新版生命表的編制需等待2010—2013年期間的數(shù)據(jù)全部出齊，盡量減少未決賠款對數(shù)據(jù)質(zhì)量的影響，預(yù)計(jì)明年底可完成數(shù)據(jù)采集，希望在修訂工作正式啟動(dòng)后一年內(nèi)完成。影響險(xiǎn)企準(zhǔn)備金計(jì)提“伴隨著死亡狀況的改善，定期壽險(xiǎn)和終身壽險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)將下降，而以生存為給付條件的年金險(xiǎn)保費(fèi)將上升。但受人身險(xiǎn)費(fèi)率改革影響，壽險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格調(diào)整的幅度目前無法確定。”平安壽險(xiǎn)的一位工作人員告訴小編，利率和死亡率是影響壽險(xiǎn)產(chǎn)品的兩大因素，目前都存在調(diào)整的可能性，該公司壽險(xiǎn)產(chǎn)品在設(shè)計(jì)上正處于過渡階段，未來將逐漸適應(yīng)新版生命表的變化。
　　
　　據(jù)了解，壽險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率由“三差”—死差、費(fèi)差和利差構(gòu)成，除了生命表這一重要因素，壽險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格還受利率和費(fèi)率等因素影響，而利率對壽險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格的影響明顯大于生命表。行業(yè)人士分析，單純的生命表的調(diào)整應(yīng)該不致于引起保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格劇烈變化，險(xiǎn)企內(nèi)部可以在“三差”之間做精算調(diào)整。
　　
　　不過，修訂后的新版生命表將被保監(jiān)會(huì)用作法定準(zhǔn)備金的評估依據(jù)，因此將影響險(xiǎn)企的準(zhǔn)備金計(jì)提。
　　
　　據(jù)了解，準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司未來賠付與未來的保費(fèi)收入之差。如果新版生命表死亡率下降，生存率上升，那么理論上對以死亡率為基礎(chǔ)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，準(zhǔn)備金計(jì)提將有所下降，以生存為基礎(chǔ)的壽險(xiǎn)產(chǎn)品則需計(jì)提更多準(zhǔn)備金。新版生命表對兩者影響方向相反，幅度也不相同，具體要取決于生命表的修訂情況和各個(gè)險(xiǎn)企的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。但可以確定的是，如果死亡率的下降使所需要的準(zhǔn)備金減少，會(huì)使壽險(xiǎn)公司的償付能力充足率相應(yīng)提高。
　　
　　無憂保提示：生命表是壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)的風(fēng)向標(biāo)，修改后的生命表一定會(huì)對人壽保險(xiǎn)價(jià)格產(chǎn)生影響。我們應(yīng)關(guān)注這方面的消息。