【摘要】中華聯(lián)合保險公司是我國第四大財險公司。處于重組中的中華聯(lián)合資金短缺已成大患。此次爆出重磅罰單--虛構保險中介業(yè)務涉及保費金額近兩千萬、違法銷售等諸多違規(guī)行為，是中華聯(lián)合四川地區(qū)遭此重罰的原因。
　　處罰力度之大，金額之巨前所未有。在兩個月前，保監(jiān)會發(fā)布《中國保險中介市場報告(2011)》顯示，2011年全年全國36個保監(jiān)局共處罰保險公司55家，罰款總計也不過1014萬元。
　　就在上周，消息人士向本報透露，東方資產管理有限公司已同中華聯(lián)合簽訂重組交割手續(xù)。依照重組協(xié)議，東方資產向中華聯(lián)合注資78.1億元，并獲得中華聯(lián)合的控股權。
　　這是中華聯(lián)合重組以來的第二輪增資。今年3月，保險保障基金曾對其進行第一輪注資60億元。一旦第二輪注資的完成，中華聯(lián)合的資本金將達到150億元，將徹底擺脫償付能力長期不足的困境，長期空置的壽險牌照將有望重啟。
　　在此前粗放式的經營模式下，由于機構擴張過快、經營成本居高不下等因素，中華聯(lián)合錄得巨額虧損，償付能力出現(xiàn)嚴重缺口。2009年，中華聯(lián)合被保監(jiān)會正式接管，并啟動重組。
　　財務數(shù)據(jù)失實
　　處罰決定書顯示，2010年，中華聯(lián)合財產保險股份有限公司四川分公司、雙流支公司利用保險代理人以虛構保險中介業(yè)務的方式套取費用。其中，四川分公司涉及保險中介業(yè)務2231筆，保費856萬元，手續(xù)費183萬元；雙流支公司涉及保險中介業(yè)務1458筆，保費1008萬元，手續(xù)費169萬元。
　　對于上述違法事實，四川保監(jiān)局稱“有對相關人員的詢問筆錄、公司財務憑證、其他機構情況說明等證據(jù)在案證明，足以認定”。
　　除此之外，中華聯(lián)合財險四川分公司存在編制虛假報告、報表、文件、資料的違法行為，虛列營業(yè)費用涉及金額13萬元。四川分公司還存在未經批準變更營業(yè)地址及撤銷分支機構的違法行為，涉及5家機構，持續(xù)時間2年以上。中華聯(lián)合財險四川分公司及龍泉支公司委托未取得合法資格的機構違法銷售保險，涉及業(yè)務213筆，保費34.8萬元，支付手續(xù)費4.9萬元。
　　虛列費用、虛構保險中介業(yè)務套取費用一直是保險行業(yè)的通病，也是保險公司被罰的主因，財險公司更尤為突出。9月以來，四川、江西、青島、廣西、湖南等地保監(jiān)局等相繼公布近期的處罰情況。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前共有10家保險公司、專業(yè)中介在內的保險機構以及20名相關責任人受到處罰，罰金共計257.3萬元。其中7家保險公司分支機構都是因為虛列費用、虛構保險中介業(yè)務套取費用而受罰。
　　在中華聯(lián)合財險四川地區(qū)被罰的共計139萬元罰金中，有51萬元是由于以虛構保險中介業(yè)務的方式套取費用和編制虛假報告、報表、文件、資料的違規(guī)行為。其中，中華聯(lián)合財險四川分公司、雙流支公司、成都市龍泉支公司3家分支機構被罰款110萬元，另有5位責任人被罰款29萬元。
　　屢罰不絕
　　從監(jiān)管部門對保險公司的處罰來看，力度不可謂不大。雖重罰之下，保險行業(yè)的虛列費用、虛構保險中介業(yè)務套取費用仍屢禁不絕。
　　虛列費用主要以虛列會議費、公雜費、辦公用品、汽油票等科目列支業(yè)務及管理費用，用于支付展業(yè)費用、員工工資或生活補助、彌補退保損失等。而虛構中介業(yè)務套費主要是保險公司將從直銷渠道獲得業(yè)務掛在保險代理公司名下，通過開具假發(fā)票，以套取支付給代理公司渠道的傭金費用。虛列中介業(yè)務還通常伴隨著財務數(shù)據(jù)不真實、報送假材料等行為。
　　一位保險公司財務總監(jiān)稱，客戶索要禮物已成慣性，而保險公司為拉到業(yè)務也必須送禮，因此產生很多額外的營業(yè)費用，就難免不得不用各種手段套取費用。而對于保險公司來說，在渠道爭奪日趨激烈時，不虛構中介業(yè)務套取費用幾乎難以支付各個代理銷售渠道的傭金費用。收集各種餐飲、車旅發(fā)票已然成為保險公司財務部門的一項重要工作。
　　對于此次四川保監(jiān)局的處罰力度，不少業(yè)內人士均感到愕然。上述財務總監(jiān)稱，“以前處罰的金額較小，幾萬、十萬的對于保險公司來說，幾乎不算什么，公司都有僥幸心理，此外，不管是什么行業(yè)，不能走賬的灰色費用都存在，幾乎不能避免。”
　　無憂保提示：保險公司的處罰事件屢見不鮮。在今年年初，人保財險大連分公司存在虛構中介業(yè)務、財務數(shù)據(jù)不真實、理賠數(shù)據(jù)不真實等行為。對此，大連保監(jiān)局對該分公司罰款103萬元，這也是今年上半年罰款金額最大，且唯一一張超過百萬元的罰單。而四川保監(jiān)局此次對中華聯(lián)合開出的罰單遠遠超過此金額，或成為今年最大單筆罰單。