【摘要】：保險行業(yè)的管理到現(xiàn)在還是沒有完全規(guī)范，許多小型保險公司忍受資金不足之苦，甚至連中華聯(lián)合這樣的國內(nèi)四大財險公司也一直飽受資金之苦，為了湊夠資本金不惜使用錯誤的手段日前，保監(jiān)會的網(wǎng)站公布了四川保監(jiān)局對中華聯(lián)合財險開出合計139萬元的“史上單筆最貴”罰單。
　　作為國內(nèi)第四大財險公司，中華聯(lián)合一直飽受資本金不足之苦。在其重組的關(guān)鍵時間節(jié)點，又爆出重磅罰單——虛構(gòu)保險中介業(yè)務(wù)涉及保費金額近兩千萬、違法銷售等諸多違規(guī)行為，是中華聯(lián)合四川地區(qū)遭此重罰的原因。
　　處罰力度之大，金額之巨前所未有。在兩個月前，保監(jiān)會發(fā)布《中國保險中介市場報告(2011)》顯示，2011年全年全國36個保監(jiān)局共處罰保險公司55家，罰款總計也不過1014萬元。
　　就在上周，消息人士向本報透露，東方資產(chǎn)管理有限公司已同中華聯(lián)合簽訂重組交割手續(xù)。依照重組協(xié)議，東方資產(chǎn)向中華聯(lián)合注資78.1億元，并獲得中華聯(lián)合的控股權(quán)。
　　這是中華聯(lián)合重組以來的第二輪增資。今年3月，保險保障基金曾對其進行第一輪注資60億元。一旦第二輪注資的完成，中華聯(lián)合的資本金將達到150億元，將徹底擺脫償付能力長期不足的困境，長期空置的壽險牌照將有望重啟。
　　在此前粗放式的經(jīng)營模式下，由于機構(gòu)擴張過快、經(jīng)營成本居高不下等因素，中華聯(lián)合錄得巨額虧損，償付能力出現(xiàn)嚴重缺口。2009年，中華聯(lián)合被保監(jiān)會正式接管，并啟動重組。
　　財務(wù)數(shù)據(jù)失實
　　處罰決定書顯示，2010年，中華聯(lián)合財產(chǎn)保險股份有限公司四川分公司、雙流支公司利用保險代理人以虛構(gòu)保險中介業(yè)務(wù)的方式套取費用。其中，四川分公司涉及保險中介業(yè)務(wù)2231筆，保費856萬元，手續(xù)費183萬元；雙流支公司涉及保險中介業(yè)務(wù)1458筆，保費1008萬元，手續(xù)費169萬元。
　　對于上述違法事實，四川保監(jiān)局稱“有對相關(guān)人員的詢問筆錄、公司財務(wù)憑證、其他機構(gòu)情況說明等證據(jù)在案證明，足以認定”。
　　除此之外，中華聯(lián)合財險四川分公司存在編制虛假報告、報表、文件、資料的違法行為，虛列營業(yè)費用涉及金額13萬元。四川分公司還存在未經(jīng)批準(zhǔn)變更營業(yè)地址及撤銷分支機構(gòu)的違法行為，涉及5家機構(gòu)，持續(xù)時間2年以上。中華聯(lián)合財險四川分公司及龍泉支公司委托未取得合法資格的機構(gòu)違法銷售保險，涉及業(yè)務(wù)213筆，保費34.8萬元，支付手續(xù)費4.9萬元。
　　虛列費用、虛構(gòu)保險中介業(yè)務(wù)套取費用一直是保險行業(yè)的通病，也是保險公司被罰的主因，財險公司更尤為突出。9月以來，四川、江西、青島、廣西、湖南等地保監(jiān)局等相繼公布近期的處罰情況。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前共有10家保險公司、專業(yè)中介在內(nèi)的保險機構(gòu)以及20名相關(guān)責(zé)任人受到處罰，罰金共計257.3萬元。其中7家保險公司分支機構(gòu)都是因為虛列費用、虛構(gòu)保險中介業(yè)務(wù)套取費用而受罰。
　　在中華聯(lián)合財險四川地區(qū)被罰的共計139萬元罰金中，有51萬元是由于以虛構(gòu)保險中介業(yè)務(wù)的方式套取費用和編制虛假報告、報表、文件、資料的違規(guī)行為。其中，中華聯(lián)合財險四川分公司、雙流支公司、成都市龍泉支公司3家分支機構(gòu)被罰款110萬元，另有5位責(zé)任人被罰款29萬元。
　　屢罰不絕
　　從監(jiān)管部門對保險公司的處罰來看，力度不可謂不大。雖重罰之下，保險行業(yè)的虛列費用、虛構(gòu)保險中介業(yè)務(wù)套取費用仍屢禁不絕。
　　虛列費用主要以虛列會議費、公雜費、辦公用品、汽油票等科目列支業(yè)務(wù)及管理費用，用于支付展業(yè)費用、員工工資或生活補助、彌補退保損失等。而虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)套費主要是保險公司將從直銷渠道獲得業(yè)務(wù)掛在保險代理公司名下，通過開具假發(fā)票，以套取支付給代理公司渠道的傭金費用。虛列中介業(yè)務(wù)還通常伴隨著財務(wù)數(shù)據(jù)不真實、報送假材料等行為。
　　一位保險公司財務(wù)總監(jiān)稱，客戶索要禮物已成慣性，而保險公司為拉到業(yè)務(wù)也必須送禮，因此產(chǎn)生很多額外的營業(yè)費用，就難免不得不用各種手段套取費用。而對于保險公司來說，在渠道爭奪日趨激烈時，不虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)套取費用幾乎難以支付各個代理銷售渠道的傭金費用。收集各種餐飲、車旅發(fā)票已然成為保險公司財務(wù)部門的一項重要工作。
　　對于此次四川保監(jiān)局的處罰力度，不少業(yè)內(nèi)人士均感到愕然。上述財務(wù)總監(jiān)稱，“以前處罰的金額較小，幾萬、十萬的對于保險公司來說，幾乎不算什么，公司都有僥幸心理，此外，不管是什么行業(yè)，不能走賬的灰色費用都存在，幾乎不能避免。”
　　大連保監(jiān)局一季度行政處罰事項顯示，人保財險(微博)大連分公司存在虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)不真實、理賠數(shù)據(jù)不真實等行為。對此，大連保監(jiān)局對該分公司罰款103萬元，這也是今年上半年罰款金額最大，且唯一一張超過百萬元的罰單。而四川保監(jiān)局此次對中華聯(lián)合開出的罰單遠遠超過此金額，或成為今年最大單筆罰
　　無憂保提示：被罰企業(yè)不止中華聯(lián)合險，四川大多保險公司財產(chǎn)險榜上有名， “ 虛列費用和利用保險營銷員虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)套取費用”，甘肅保監(jiān)局8月13日僅對中華聯(lián)合財險酒泉市肅州區(qū)支公司共計處罰12萬元。永誠財險長沙中心支公司因“虛列會議費套取資金用于客戶接待”被湖南保監(jiān)局罰款3.5萬元。太平財險廣西分公司因虛假列支非全日制勞動合同人員績效工資，被廣西保監(jiān)局罰款20萬元。