勞退新制強(qiáng)化企業(yè)年金功能

    隨著高齡化社會(huì)來(lái)臨，工作人力結(jié)構(gòu)的變化，世界各國(guó)皆面臨到提存勞工退休金不敷支應(yīng)目前福利水平的狀況，而勞工退休金預(yù)算的不足也將導(dǎo)致當(dāng)前多數(shù)國(guó)家的退休金制度崩解，然而退休金制度的健全是相當(dāng)重要的課題，以往以1994年世界銀行定義的退休金制度為三層式退休金結(jié)構(gòu)，第一層是公共年金-強(qiáng)制性的社會(huì)安全制度，第二層是企業(yè)年金-任意性的勞工退休金制度，第三層是個(gè)人年金-任意性的商業(yè)保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄制度。

    五層式退休金結(jié)構(gòu)使制度更趨完整

    由于世界勞動(dòng)結(jié)構(gòu)改變，如婦女就業(yè)人數(shù)增加、單身及離婚人口增加、老年人口增加，而全球化及其競(jìng)爭(zhēng)壓力，造成就業(yè)方式變化，如全職有薪工作減少，兼職工作，自我雇用，臨時(shí)工作增加。另外平均壽命延長(zhǎng)和生育率下降，全世界老年人口正急劇增加。

    有鑒于此，世界銀行于2005 年修正三層式退休金結(jié)構(gòu)提出五層式退休金結(jié)構(gòu)，加入了第零層的社會(huì)福利與第四層的家人以及隔代親屬的金錢(qián)支持，使得退休金制度更趨完整，世界銀行建議各國(guó)可依據(jù)不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、不同的內(nèi)在條件，擁有不同的退休金系統(tǒng)，如有些國(guó)家強(qiáng)調(diào)社會(huì)福利、有些國(guó)家強(qiáng)調(diào)勞工退休，有些則依靠家人的金錢(qián)支持。

    但健全的退休金制度，應(yīng)建構(gòu)在重視勞工退休金的部分是無(wú)庸置疑的，由此可知世界銀行更加提升了包括企業(yè)年金及個(gè)人年金的重要性。而儲(chǔ)備個(gè)人年金的絕佳方式之一就是定時(shí)定額投資共同基金，參與全球經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)，進(jìn)而獲取長(zhǎng)期穩(wěn)健的報(bào)酬。

    五層式退休金結(jié)構(gòu)

    所占比例的從高到低依次是社會(huì)福利、公共年金、企業(yè)年金、個(gè)人年金、家人以及隔代親屬的金錢(qián)支持。

    「人生階段基金」退休理財(cái)新趨勢(shì)

    如何利用投資共同基金達(dá)到退休金穩(wěn)健理財(cái)目的呢？在國(guó)外風(fēng)行已久的人生階段基金是一個(gè)相當(dāng)好的選擇?！溉松A段基金」讓投資人依人生階段、風(fēng)險(xiǎn)需求的轉(zhuǎn)變，透過(guò)組合基金資產(chǎn)配置、風(fēng)險(xiǎn)分散等優(yōu)點(diǎn)，在任何時(shí)刻作生涯理財(cái)規(guī)劃，都有合適其屬性的產(chǎn)品，為提供生涯理財(cái)規(guī)劃一個(gè)很好的方式。

    人生各階段的投資規(guī)劃可以很簡(jiǎn)單分為「三個(gè)十年」三大階段：25 歲、35歲及45歲。如果用線性規(guī)劃來(lái)考慮各階段的投資策略，25歲的階段，還算是社會(huì)新鮮人，雖然經(jīng)濟(jì)較不寬裕，但可利用小額投資開(kāi)始規(guī)劃，再者距離退休的時(shí)間還很遠(yuǎn)，鼓勵(lì)年輕人應(yīng)該80%積極布局于全球股市，20%布局于全球債市，隨著年齡的增加，投資型態(tài)也宜由線的右上方往左下方移動(dòng)，到了45歲以上離退休目標(biāo)已近，不能如年輕人般冒險(xiǎn)，應(yīng)以「低風(fēng)險(xiǎn)」的資產(chǎn)配置比重為原則。

    定時(shí)定額分批儲(chǔ)備退休金

    建議投資人可于目前處于的人生階段作好投資規(guī)劃，依投資屬性，采取定時(shí)定額分批進(jìn)場(chǎng)的投資方式，讓長(zhǎng)期小額投資更能發(fā)揮分散投資時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)！

來(lái)源：環(huán)球外匯網(wǎng)   2006-06-05