盡管每家壽險公司都有諸多養(yǎng)老險產品，但產品形式大同小異。記者昨日從保監(jiān)會獲悉，保監(jiān)會鼓勵養(yǎng)老險形式上進行創(chuàng)新，比如與影響居民生活的關鍵指數掛鉤。

鼓勵養(yǎng)老險掛鉤指數

在養(yǎng)老金積累的幾十年里，如何保證其保值增值、抵御通貨膨脹是養(yǎng)老險需要實現的功能。目前，國內市場上的養(yǎng)老險主要分為傳統(tǒng)型、分紅、萬能和投連險?！芭c國外相比，在大類別上國內的產品已經基本都有了，但比如在具體投資方向上花樣還比較少。”首創(chuàng)安泰精算部人士告訴記者。

比如各家公司的投連險賬戶設置不同，但投資方向基本一致。激進型的投資賬戶主要通過購買基金投資股市，平衡型投資債券市場，保守型連結央行票據及大額協(xié)議存款等等。事實上，銀行都熱衷于推出指數掛鉤的結構性產品，但保險產品尚未有與指數掛鉤。

保監(jiān)會昨日表示，鼓勵指數連接型產品的賬戶與某些影響居民生活的關鍵指標掛鉤，比如某年期國債指數、股票市場指數、通貨膨脹率和居民消費指數等等。“這樣可以保證養(yǎng)老金能夠實現市場平均增值率，也可以避免利率波動、通貨膨脹率過高導致養(yǎng)老金實際增長率下降。”

此外，保監(jiān)會還鼓勵開發(fā)為家庭成員同時提供保障的生存年金產品等。

保監(jiān)會將研究養(yǎng)老險稅優(yōu)

“在國外，購買養(yǎng)老險除了養(yǎng)老的需要，能夠享受稅收優(yōu)惠也是重要原因?！鄙鲜鍪讋?chuàng)安泰人士評述。但目前，國內商業(yè)養(yǎng)老險除了企業(yè)年金有一定的稅收優(yōu)惠政策，個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險并無稅優(yōu)待遇。

允許單位和個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險在一定限額內延遲納稅，設計合理的稅收制度能夠使?jié)撛诘酿B(yǎng)老需求轉換為現實購買力。比如美國合格退休金體系中的稅延型年金計劃、英國個人養(yǎng)老金計劃，也就是在消費者繳費時免稅，在領取養(yǎng)老金時才征收個人所得稅。

在昨日舉行的全球商業(yè)養(yǎng)老金論壇上，保監(jiān)會主席助理陳文輝透露，保監(jiān)會下一步將與有關部門研究稅收政策，優(yōu)化商業(yè)養(yǎng)老保險的政策環(huán)境?！案鶕y算，稅延政策對國家個人所得稅收入影響不過1.1％。但當期延遲納稅1元就可以建立20元以上的養(yǎng)老保險基金。”

據了解，如果與稅收部門溝通順利，上海有望先行試點“個人稅延型養(yǎng)老保險運營機制”，待時機成熟時向全國推廣。

2007年11月16日04:51 來源： 新京報    作者：殷潔