【本文摘要】 我國(guó)目前實(shí)行社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（企業(yè)年金）與個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的多層次養(yǎng)老保障制度。
眾所周知，老年贍養(yǎng)問題,將是未來社會(huì)最沉重的包袱。我國(guó)人口平均壽命已近80歲,退休或無業(yè)年齡一直在提前，預(yù)計(jì)到2030年，我國(guó)60歲以上的人口占比將達(dá)到24%，而那時(shí)國(guó)家退休金體制所面臨的資金缺口將達(dá)500多億美元（據(jù)亞洲開發(fā)銀行統(tǒng)計(jì)），幾乎多數(shù)老人，退休金不夠退休所需。加之老人醫(yī)療費(fèi)用漸增，休閑需求日長(zhǎng)，子女扶養(yǎng)能力薄弱，養(yǎng)老問題十分嚴(yán)峻。我們?cè)撊绾蚊鎸?duì)這個(gè)問題?

我國(guó)目前實(shí)行社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（企業(yè)年金）與個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的多層次養(yǎng)老保障制度。企業(yè)年金在今天的中國(guó)尚處于開始階段，不為大多數(shù)員工所能擁有，所以養(yǎng)老資金的來源主要集中在另外二者上。

社會(huì)基本養(yǎng)老金有多少

社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金即由社會(huì)統(tǒng)籌基金支付的基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。按2006年1月1日調(diào)整后的社會(huì)保險(xiǎn)養(yǎng)老政策，職工達(dá)到法定退休年齡且個(gè)人繳費(fèi)滿15年的，基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為退休時(shí)，社會(huì)上年度平均工資的20%；個(gè)人賬戶養(yǎng)老金由個(gè)人賬戶基金支付，月發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)本人賬戶儲(chǔ)存額除以120，個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額按本人繳費(fèi)工資的8%的數(shù)額建立。

如上，我們可以簡(jiǎn)單算一下一個(gè)職工退休后的社會(huì)基本養(yǎng)老金有多少。不計(jì)利息和通貨膨脹因素，舉例為之：

一個(gè)25歲職員，現(xiàn)在開始參加社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，60歲退休，社保年度35年（忽略中斷）。假設(shè)他月均繳費(fèi)工資為1500元，退休后社會(huì)上年度平均工資3000元，則其領(lǐng)取的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金額度為：基礎(chǔ)養(yǎng)老金600元（3000×20%）+ 個(gè)人賬戶養(yǎng)老金420元[個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額（1500元×8%×12個(gè)月×35年）除以120]= 1020元。

每月1020元的養(yǎng)老金在35年后，是微不足道的，僅靠社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)解決養(yǎng)老問題遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能勝任。

商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是必要有益的補(bǔ)充

面對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)“廣覆蓋，低保障”的現(xiàn)狀，越來越多的人開始將關(guān)注的目光投向商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。那該如何選定一份合適的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)呢？

首先，要定額，即確定自己大概需要投保多少的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，進(jìn)而選擇合適的險(xiǎn)種。定額要充分考慮未來所需的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄總額度。試算一下：

假定55歲退休，每月的生活費(fèi)需求為2000元，不計(jì)算利息與通貨膨脹因素，活到80歲時(shí)，至少需要60萬元（2000×12個(gè)月×25年）的養(yǎng)老儲(chǔ)蓄金。如果他的社會(huì)基本養(yǎng)老金為每月1020元,則還有36.5萬（600000-1020×12個(gè)月×20年）的缺口。按照國(guó)際通行慣例，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供的養(yǎng)老額度，占全部養(yǎng)老保障需求的25%—40%為宜，所以這個(gè)人，投保15—24萬元的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是合適的，其它缺口資金可再通過銀行儲(chǔ)蓄、固定資產(chǎn)投資（如房租）等實(shí)現(xiàn)。

第二，是定型，即選擇適合自己的養(yǎng)老產(chǎn)品。目前市場(chǎng)上有養(yǎng)老功能的保險(xiǎn)大致可分為傳統(tǒng)型、兩全型、投連型和萬能型幾類產(chǎn)品。傳統(tǒng)型的預(yù)定利率是固定的（2.5%內(nèi)），以年金產(chǎn)品居多，在日后什么時(shí)間領(lǐng)，能領(lǐng)多少錢在投保時(shí)都可以確知。兩全型，指生死兩全保險(xiǎn)，保障和儲(chǔ)蓄功能同在，滿期生存一次性還本（或返還保額）。這類產(chǎn)品多帶有分紅功能，對(duì)抵御通貨膨脹有很好的作用。投連型，不設(shè)保底收益，保險(xiǎn)公司只收賬戶管理費(fèi)，盈虧全由客戶負(fù)責(zé)，可以說風(fēng)險(xiǎn)與收益同在。萬能型，保底收益一般在2%—2.5%，浮動(dòng)利率空間較大，保險(xiǎn)公司收取保單管理費(fèi)、初始費(fèi)用等，適合長(zhǎng)期投資，一般在5年以上可以看到收益。這四類產(chǎn)品相對(duì)而言，傳統(tǒng)型和兩全型養(yǎng)老回報(bào)額度較為確知，投入較少，適合一般工薪階層；而投連型和萬能型由于投入較高，適合投資意識(shí)較強(qiáng)，高收入人群。

第三，是定式，即確定領(lǐng)取年齡、領(lǐng)取方式以及領(lǐng)取年限。領(lǐng)取年齡在投保時(shí)可與保險(xiǎn)公司約定，一般限定50歲、55歲、60歲、65歲幾個(gè)年齡段；領(lǐng)取方式分一次性領(lǐng)、年領(lǐng)和月領(lǐng)，有的保險(xiǎn)公司要求在投保時(shí)就確定且不能更改，有的則可以在領(lǐng)取年齡時(shí)確定，投保時(shí)應(yīng)該予以關(guān)注；領(lǐng)取年限，有的規(guī)定20年，有的規(guī)定領(lǐng)到100歲，有的規(guī)定領(lǐng)至身故，年金領(lǐng)取一般都會(huì)保證客戶領(lǐng)滿10年或20年。

定額、定型、定式，三個(gè)因素對(duì)于投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，合理規(guī)劃人生是比較重要的。一般來說，養(yǎng)老險(xiǎn)不必一次買夠，不僅是考慮通貨膨脹、利率上調(diào)等因素，更重要的是人的需求和承受能力是循序漸進(jìn)的。但也不宜等待旁觀，新生命表的出臺(tái)，意味著新商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的費(fèi)率會(huì)向上調(diào)整，而且年齡越大，保費(fèi)越高，所有及早投保養(yǎng)老保險(xiǎn)無疑是正確的家庭理財(cái)選擇。

需要特別提示的是，養(yǎng)老保險(xiǎn)主要是為退休后的日常開支用，對(duì)于老年人來說，醫(yī)療保健費(fèi)用才是真正的大風(fēng)險(xiǎn)開銷。我國(guó)目前的醫(yī)保體系是“保而不包”，因此在進(jìn)行投保養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)，最好同時(shí)安排好醫(yī)療保障，這樣，養(yǎng)老規(guī)劃才顯得全面，在未來真正意義的實(shí)現(xiàn)它的價(jià)值。