--訪中國保監(jiān)會副主席魏迎寧

在不斷完善基本社會養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，大力發(fā)展企業(yè)年金和個人養(yǎng)老保險，是構(gòu)筑養(yǎng)老保障體系，實現(xiàn)社會主義和諧社會目標(biāo)的重要措施。因此，圍繞著如何大力發(fā)展中國養(yǎng)老保險及企業(yè)年金的相關(guān)問題，記者專訪了中國保險監(jiān)督管理委員會副主席魏迎寧。

個人儲蓄性養(yǎng)老保險未發(fā)揮作用

記者：請您談?wù)勗鯓映浞终J識發(fā)展我國養(yǎng)老保險和企業(yè)年金的重要意義？

魏迎寧：研討?zhàn)B老保險、企業(yè)年金的發(fā)展問題，具有重要意義。

這是因為：第一，養(yǎng)老保障所需要的資金多、保障期限長、技術(shù)復(fù)雜，這就需要我們認真進行制度設(shè)計；第二，我國是一個人口最多的國家，改革開放20多年來，經(jīng)濟快速發(fā)展，人口壽命明顯延長，我國是在還不富裕的情況下，迎來了人口的老齡化浪潮，這就需要我們盡早籌劃；第三，基本的社會養(yǎng)老保險還沒有普及，需要不斷擴大覆蓋面，原來享受基本社會養(yǎng)老保險的人，也存在保障不足問題以及因體制變動產(chǎn)生的其他問題，這就需要兼顧各方面的利益，通過改革、創(chuàng)新解決新問題。

發(fā)達國家的經(jīng)驗表明，養(yǎng)老保障主要依靠三個支柱：第一支柱是國家的基本社會養(yǎng)老保險；第二支柱是企業(yè)年金(以前稱為企業(yè)補充養(yǎng)老保險)；第三支柱是個人儲蓄性養(yǎng)老保險。我國的實際情況是，第一支柱的基本社會養(yǎng)老保險，在勞動和社會保障部的管理下，正在逐步完善，發(fā)揮著基礎(chǔ)作用。第二支柱的企業(yè)年金，相關(guān)的政策、規(guī)章已經(jīng)發(fā)布，相信，規(guī)范的企業(yè)年金將會逐步發(fā)展起來。第三支柱的個人儲蓄性養(yǎng)老保險，雖然保險公司已經(jīng)營了20多年，業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)展，但實際上還沒有起到支柱作用。

基本社會養(yǎng)老保險由政府保證支付，由社會保險機構(gòu)經(jīng)辦。企業(yè)年金和個人養(yǎng)老保險實行市場化運作，由金融、保險企業(yè)經(jīng)營。我們要在不斷完善基本社會養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，大力發(fā)展企業(yè)年金和個人養(yǎng)老保險，構(gòu)筑我國養(yǎng)老保障體系。

四大優(yōu)勢打拼年金市場

記者：保險業(yè)在企業(yè)年金發(fā)展中所發(fā)揮的作用體現(xiàn)在哪里？

魏迎寧：個人儲蓄性養(yǎng)老保險，作為一種長期保險業(yè)務(wù)，只能由人壽保險公司經(jīng)營。我國的人壽保險公司，以前雖然也經(jīng)營、承保了一些團體養(yǎng)老或團體年金業(yè)務(wù)，其性質(zhì)與企業(yè)年金類似，但不是按照企業(yè)年金的規(guī)章辦理的，大部分也沒有享受稅收優(yōu)惠，所以還不是規(guī)范的企業(yè)年金。規(guī)范的企業(yè)年金業(yè)務(wù)開展以后，人壽保險公司以前承保的一些團體養(yǎng)老或團體年金業(yè)務(wù)，有可能會萎縮，還有一部分可能會逐步轉(zhuǎn)為規(guī)范的企業(yè)年金業(yè)務(wù)。

在企業(yè)年金的發(fā)展中，保險業(yè)也有許多優(yōu)勢，大有可為。

企業(yè)年金有兩種基本類型，即確定繳費型(DC)和確定給付型(DB)。確定繳費型，先確定每個年金參加者每期的繳費金額，按期繳費，逐年積累。確定給付型，先確定職工退休后領(lǐng)取的年金額，再根據(jù)年金領(lǐng)取額和距離退休的年限確定每期繳費金額，如果將來領(lǐng)取的年金額相等，參加年金計劃時年齡較大者，繳費要多一些。

記者：能否具體闡述關(guān)于確定繳費型( D C)和確定給付型( D B)企業(yè)年金？

魏迎寧：確定給付型一般采用訂立保險合同的方式，因此，確定給付型企業(yè)年金只能由人壽保險公司經(jīng)營。今年初中石油一次性躉繳保費200億元，為39萬名離退休職工投保養(yǎng)老保險，采用了保險合同方式，應(yīng)該說其性質(zhì)就是一種確定給付型的企業(yè)年金。所以確定給付型企業(yè)年金是有一定市場需求的。

確定繳費型企業(yè)年金按性質(zhì)屬于信托方式。企業(yè)年金管理人涉及銀行、保險、證券等金融領(lǐng)域的機構(gòu)，這就意味著，保險公司與銀行、證券公司、基金管理公司、信托公司等金融機構(gòu)之間會存在競爭。應(yīng)該說各類金融機構(gòu)都有各自的優(yōu)勢。

保險公司的優(yōu)勢在于：第一，有長期資產(chǎn)負債管理的經(jīng)驗。因為壽險公司經(jīng)營的人壽保險業(yè)務(wù)，保單期限往往長達幾十年，要對資產(chǎn)、負債進行長期的合理配置。第二，具有精算技術(shù)，對長期壽險產(chǎn)品的定價、負債評估、風(fēng)險管理等具有豐富的經(jīng)驗。第三，賬戶管理與服務(wù)。人壽保險業(yè)務(wù)絕大部分是個人業(yè)務(wù)，是長期業(yè)務(wù)，其中相當(dāng)多的是分紅、投資連接、萬能等新型壽險產(chǎn)品，壽險公司有對個人長期賬戶進行管理和服務(wù)的技術(shù)設(shè)施(如電子化網(wǎng)絡(luò))和經(jīng)驗。第四，資金運用。保險公司的資金運用以穩(wěn)健為原則，受嚴格的監(jiān)管，大部分資產(chǎn)是有固定收益的銀行存款、國債、企業(yè)債券，風(fēng)險較大的投資(如股票、基金)只占很少比例。這與企業(yè)年金的投資理念相符。

保險業(yè)近年來十分重視積極參與企業(yè)年金市場，目前已設(shè)立了兩家專業(yè)的養(yǎng)老保險公司，還有一些保險公司準(zhǔn)備設(shè)立專業(yè)養(yǎng)老保險公司。因此，無論是確定繳費型企業(yè)年金，還是確定給付型企業(yè)年金，保險業(yè)都大有可為。

協(xié)調(diào)做好年金監(jiān)管工作

記者：市場化運作必然涉及到監(jiān)管。請您談?wù)勏嚓P(guān)監(jiān)管機構(gòu)該如何配合、協(xié)調(diào)進行監(jiān)管？

魏迎寧：企業(yè)年金和個人養(yǎng)老保險都實行市場化運作，政府的責(zé)任，是促進、維護養(yǎng)老保險和企業(yè)年金市場的健康發(fā)展。一方面，要制定規(guī)則，協(xié)調(diào)相關(guān)部門，爭取政策支持；另一方面要加強對經(jīng)營者的監(jiān)管，維護公平競爭的市場秩序，保護被保險人、企業(yè)年金受益人的利益，防范、化解可能發(fā)生的經(jīng)營風(fēng)險。

中國保監(jiān)會是商業(yè)保險的監(jiān)管機構(gòu)，負責(zé)對保險業(yè)的監(jiān)管。對于商業(yè)性的養(yǎng)老保險，如個人儲蓄型的養(yǎng)老保險、團體養(yǎng)老保險、團體年金保險等，已制定了相關(guān)的規(guī)則，包括關(guān)于產(chǎn)品審批、備案的規(guī)定，精算的規(guī)定，償付能力監(jiān)管的規(guī)定，銷售人員資格的規(guī)定等，在監(jiān)管方面也積累了一定經(jīng)驗。

關(guān)于各監(jiān)管機構(gòu)如何配合、協(xié)調(diào)進行監(jiān)管的問題。我認為，對于由不同種類的金融機構(gòu)擔(dān)任同一類企業(yè)年金管理人角色的，盡管由不同的機構(gòu)監(jiān)管，但應(yīng)該按照相同的規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)管。中國保監(jiān)會將會與銀監(jiān)會、證監(jiān)會、勞動保障部、財政和稅務(wù)等部門配合、協(xié)調(diào)，共同做好對企業(yè)年金業(yè)務(wù)的監(jiān)管，保證企業(yè)年金市場的健康發(fā)展，為養(yǎng)老保險體系的健全，為構(gòu)建社會主義和諧社會而努力。

作者：記者 盧曉平2005年09月05日 06:41 上海證券報網(wǎng)絡(luò)版

【作者：盧曉平】  【出處：上海證券報網(wǎng)絡(luò)版】