促進(jìn)壽險行業(yè)健康發(fā)展——兼評麥肯錫公司關(guān)于中國壽險業(yè)發(fā)展的研究報(bào)告

國際著名咨詢機(jī)構(gòu)——麥肯錫公司于10月13日發(fā)布了題為《積極發(fā)展壽險行業(yè)，促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長及社會和諧穩(wěn)定》的研究報(bào)告(以下簡稱麥肯錫報(bào)告)。該報(bào)告基于國際視角，運(yùn)用大量具體數(shù)據(jù)和案例，指出并分析了中國的進(jìn)一步發(fā)展面臨來自經(jīng)濟(jì)和社會的雙重挑戰(zhàn)，揭示了壽險業(yè)幫助政府應(yīng)對雙重挑戰(zhàn)的兩個不可替代的作用，并建議中國政府從五個方面采取綜合措施，促進(jìn)壽險行業(yè)的健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。

作為壽險行業(yè)的監(jiān)管工作者，筆者是麥肯錫研究項(xiàng)目組眾多訪談對象之一，多次接受其深度訪談。下面就麥肯錫報(bào)告所涉及的有關(guān)問題結(jié)合自身的行業(yè)認(rèn)知和監(jiān)管實(shí)踐談幾點(diǎn)意見。

壽險業(yè)的核心優(yōu)勢與兩個不可替代的作用

每一個行業(yè)的發(fā)展壯大都離不開自身的核心優(yōu)勢，而核心優(yōu)勢必須通過核心技術(shù)和核心業(yè)務(wù)來體現(xiàn)。筆者以為，壽險行業(yè)的核心技術(shù)主要表現(xiàn)在兩大方面一是風(fēng)險保障技術(shù)。最初的人身保險產(chǎn)品遵循大數(shù)法則，利用精算方法對眾多小概率風(fēng)險事故進(jìn)行科學(xué)分析和合理定價，為被保險人提供風(fēng)險分散和損失共擔(dān)機(jī)制。二是長期資產(chǎn)負(fù)債匹配管理技術(shù)。與其他金融行業(yè)相比，長期性是壽險行業(yè)的一個突出特征，這迫切需要壽險行業(yè)掌握長期資產(chǎn)負(fù)債匹配管理技術(shù)。隨著我國人口老齡化、高齡化等發(fā)展趨勢的日益明顯，長期資產(chǎn)負(fù)債匹配管理技術(shù)在壽險行業(yè)中顯得越來越重要。

壽險行業(yè)的核心技術(shù)決定了壽險行業(yè)的兩類核心業(yè)務(wù)。一是風(fēng)險保障業(yè)務(wù)。這類業(yè)務(wù)強(qiáng)調(diào)保障功能，保險費(fèi)率較低，著重為天災(zāi)人禍做好事前的財(cái)務(wù)安排，很好地體現(xiàn)了投保人對家庭成員的關(guān)愛，并幫助投保人從經(jīng)濟(jì)方面實(shí)現(xiàn)對家庭的責(zé)任。二是長期儲蓄性業(yè)務(wù)。擁有長期資產(chǎn)負(fù)債匹配管理技術(shù)優(yōu)勢的壽險公司和養(yǎng)老保險公司經(jīng)營這類業(yè)務(wù)，有助于投保人實(shí)現(xiàn)年輕時為年老時、工作時為退休時的財(cái)務(wù)安排，消除生活費(fèi)用的壓力，頤養(yǎng)晚年。

作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，我們的重要使命之一就是引導(dǎo)和促進(jìn)壽險行業(yè)積極利用核心技術(shù)，大力發(fā)展核心業(yè)務(wù)，充分體現(xiàn)核心優(yōu)勢，為國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)保駕護(hù)航，為構(gòu)建和諧社會作出貢獻(xiàn)。

麥肯錫報(bào)告第一部分剖析了中國進(jìn)一步發(fā)展面臨來自經(jīng)濟(jì)和社會的雙重挑戰(zhàn)。一方面，籌措足夠的資金以確保完成中國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展所必需的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)任務(wù)十分艱巨和緊迫；另一方面，中國的社會保障嚴(yán)重不足，而且隨著中國老齡化人口的不斷增加，資金短缺的問題將會越來越嚴(yán)重。

報(bào)告第二部分深刻揭示了壽險行業(yè)在幫助政府應(yīng)對雙重挑戰(zhàn)中所具有的兩個不可替代的作用，一是壽險行業(yè)有利于強(qiáng)化中國的整個金融體系，這一作用主要源自壽險業(yè)務(wù)期限長和壽險資金規(guī)模大的行業(yè)特點(diǎn)；二是壽險業(yè)具有補(bǔ)充和加強(qiáng)社會保障的作用，主要源于其風(fēng)險保障和養(yǎng)老保障兩大功能。這兩個作用均與壽險行業(yè)的核心業(yè)務(wù)、核心技術(shù)與核心優(yōu)勢不謀而合，從而進(jìn)一步佐證了我們對壽險業(yè)核心優(yōu)勢的認(rèn)識和行業(yè)定位，更加堅(jiān)定了壽險業(yè)服務(wù)于促進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長及社會和諧穩(wěn)定的發(fā)展方向。

壽險業(yè)的監(jiān)管理念和實(shí)踐與如何挖掘壽險業(yè)的發(fā)展?jié)摿?

麥肯錫報(bào)告立足國際視角，從我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展及社會和諧穩(wěn)定的客觀要求出發(fā)，建議我國政府從五方面采取措施，更好地挖掘壽險行業(yè)的發(fā)展?jié)摿?。這些建議在很大程度上與我們的監(jiān)管理念和監(jiān)管實(shí)踐相得益彰。

動員社會各方資源，搞好教育市場這一基礎(chǔ)性工作

自保監(jiān)會成立以來，我們一直致力于推進(jìn)行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、制度建設(shè)工作。筆者認(rèn)為，監(jiān)管部門基本的公共產(chǎn)品就是修筑好行業(yè)發(fā)展的“高速公路”，包括加強(qiáng)精算制度建設(shè)、修訂生命表及編制發(fā)病率表、完善公司治理、優(yōu)化市場結(jié)構(gòu)、提高從業(yè)人員素質(zhì)等方面。經(jīng)過全行業(yè)幾年來的共同努力，人身保險行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的“高速公路”已初具規(guī)模。

麥肯錫報(bào)告以1977年韓國財(cái)政部宣布當(dāng)年為“保險年”，美國設(shè)立教育基金會、參議院將2005年9月定為“壽險認(rèn)知月”等事例為論據(jù)，論證了教育市場，尤其是教育消費(fèi)者這一涉及全社會的基礎(chǔ)性工作的極端重要性，將其放在五條建議之首，有助于引起社會各界的普遍關(guān)注和高度重視。過去幾年來，我們在市場教育方面做了不少工作，有效地提高了消費(fèi)者的風(fēng)險意識和保險意識，提高了對保險的作用和功能的認(rèn)識和認(rèn)可程度。今后，我們將積極動員全社會力量，不遺余力地推動此項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。

促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展，抓好行業(yè)監(jiān)管這一最有力手段

麥肯錫報(bào)告指出，發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)表明，一個強(qiáng)有力的監(jiān)管當(dāng)局對于壽險業(yè)的健康快速發(fā)展至關(guān)重要。作為中國政府的重要機(jī)構(gòu)之一，保監(jiān)會不僅要做好行業(yè)內(nèi)部的監(jiān)管工作，也要加強(qiáng)金融混業(yè)經(jīng)營趨勢下的協(xié)調(diào)監(jiān)管，更要加強(qiáng)與政府其他部門的溝通與合作，以更好地發(fā)揮商業(yè)保險的特殊作用。

我們認(rèn)為，發(fā)展是保險業(yè)的第一要務(wù)；發(fā)展是目標(biāo)，監(jiān)管是手段，兩者的最終目標(biāo)是一致的，但在發(fā)展過程中，監(jiān)管者和市場主體有著明確的分工，不可錯位。有效的監(jiān)管有助于增強(qiáng)消費(fèi)者的行業(yè)信心，是促進(jìn)發(fā)展的最有力手段，也是防范行業(yè)風(fēng)險的最根本保證。近年來，保監(jiān)會在加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管
(如實(shí)質(zhì)性推進(jìn)償付能力監(jiān)管、加強(qiáng)公司治理和內(nèi)控制度建設(shè)、加大信息披露力度、改造和創(chuàng)新銷售渠道、建立多元化的科學(xué)考評體系等)、促進(jìn)跨行業(yè)監(jiān)管(如規(guī)范銀保業(yè)務(wù)發(fā)展)、協(xié)調(diào)相關(guān)部委(如推動企業(yè)年金市場發(fā)展、保險業(yè)參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療工作等)等方面做了大量細(xì)致而富有成效的工作。我們還將一如既往地從加強(qiáng)償付能力監(jiān)管、建立行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、促進(jìn)規(guī)范競爭、爭取合理政策等方面做好工作。

創(chuàng)新農(nóng)村業(yè)務(wù)模式，完成服務(wù)農(nóng)民這一艱巨性任務(wù)

我國全面建設(shè)小康社會、構(gòu)建和諧社會，必須解決好“三農(nóng)”問題。保監(jiān)會將培育和開拓農(nóng)村保險市場提高到貫徹“三個代表”重要思想的高度，真正為農(nóng)民辦實(shí)事、辦好事，讓更大范圍的農(nóng)民享受更好的保險保障服務(wù)鼓勵保險公司在有效益的前提下積極發(fā)展縣域保險，兼顧社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，做到可持續(xù)發(fā)展。

麥肯錫報(bào)告指出。在全球100多年的商業(yè)壽險歷史中，無論在城鄉(xiāng)，商業(yè)壽險公司還從沒有在服務(wù)最低收入的10％—20％的人群中有過成功的記錄，建議中國政府鼓勵壽險公司將業(yè)務(wù)拓展到農(nóng)村及欠發(fā)達(dá)地區(qū)，重點(diǎn)挖掘那些力所能及購買商業(yè)壽險的消費(fèi)者的能力，并列舉了印度、菲律賓等國在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展壽險業(yè)務(wù)的多種嘗試。

筆者認(rèn)為，印度、菲律賓等國的經(jīng)驗(yàn)值得我們學(xué)習(xí)。一方面，壽險公司應(yīng)加大創(chuàng)新力度，開發(fā)適合農(nóng)村地區(qū)的保險產(chǎn)品，積極拓展農(nóng)村壽險市場，服務(wù)于城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的需要，服務(wù)于“三農(nóng)”問題的解決；另一方面，各級政府、相關(guān)部門和組織也應(yīng)給予大力支持，為壽險業(yè)開拓農(nóng)村市場創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，比如利用現(xiàn)有的各級農(nóng)村機(jī)構(gòu)和人員來降低壽險銷售成本、減免農(nóng)村保險業(yè)務(wù)的稅收負(fù)擔(dān)、政府幫助農(nóng)民分擔(dān)部分保費(fèi)等方式。監(jiān)管者將繼續(xù)本著“邊挖渠邊放水”的監(jiān)管理念，以最大的寬容度對待公司在開拓農(nóng)村壽險市場方面所進(jìn)行的創(chuàng)新以及創(chuàng)新所帶來的問題。

創(chuàng)造壽險商業(yè)機(jī)遇，管好資產(chǎn)負(fù)債這一匹配性問題

麥肯錫報(bào)告基于馬來西亞社保組織“員工保障基金”于2000年推出的年金計(jì)劃、新加坡中央公積金將保險產(chǎn)品納入備選投資渠道等實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建議中國政府為國內(nèi)壽險業(yè)創(chuàng)造更多的商業(yè)機(jī)遇。比如，從社會養(yǎng)老保險金入手，放寬相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，允許大眾用購買社會養(yǎng)老保險的資金購買年金產(chǎn)品，從而為壽險行業(yè)創(chuàng)造更大的市場機(jī)會。筆者認(rèn)為，政府允許商業(yè)保險以不同形式、不同程度地參與基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險，不但有助于擴(kuò)大商業(yè)保險機(jī)會，也有助于降低社會保障成本，減輕政府負(fù)擔(dān)。

報(bào)告建議政府考慮進(jìn)一步放寬對保險企業(yè)投資領(lǐng)域、投資產(chǎn)品等方面的限制。比如，鼓勵壽險企業(yè)投資于中國最急需的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、中長期政府債券以及分步驟放開境外投資等。筆者認(rèn)為，壽險公司投資長期資產(chǎn)是壽險資金的長期性的客觀反映，是資產(chǎn)負(fù)債匹配管理的內(nèi)在要求，同時壽險業(yè)也為國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了長期、穩(wěn)定的資金來源，因此，放寬長期性投資渠道對壽險業(yè)發(fā)展和國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)都是有利的，兩者相輔相成、相互促進(jìn)。

實(shí)施稅收優(yōu)惠政策，用好稅收制度這一杠桿性工具

麥肯錫報(bào)告建議中國政府應(yīng)對壽險公司、參保企業(yè)和個人提供相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策，以促進(jìn)壽險行業(yè)的發(fā)展。筆者深深感到，壽險行業(yè)對經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定確實(shí)具有不可替代的作用，政府應(yīng)該大力支持其發(fā)展；稅收政策在各國促進(jìn)壽險行業(yè)發(fā)展方面確實(shí)具有極為重要的作用，我國政府也應(yīng)該積極運(yùn)用稅收杠桿這一有力的政策工具；壽險行業(yè)是一個成長性很好的朝陽行業(yè)，如果現(xiàn)在給予一定的稅收優(yōu)惠，成長以后必將為社會作出更大的貢獻(xiàn)，包括承擔(dān)更大的社會責(zé)任、減輕政府負(fù)擔(dān)、增加稅收收入等。

多年來，監(jiān)管部門在為壽險行業(yè)爭取稅收優(yōu)惠政策方面做了大量的工作，今后將繼續(xù)加強(qiáng)與政府和相關(guān)部委的溝通協(xié)調(diào)，以獲得更好的稅收優(yōu)惠，促進(jìn)壽險業(yè)為中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展、建設(shè)和諧社會發(fā)揮更大的作用。

(中國保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部主任)www.hexun.com  【2005.11.30 10:07】中國金融/陳文輝

【作者：陳文輝】  【出處：中國金融/】