動(dòng)態(tài)監(jiān)管已經(jīng)深入人心。

在剛剛結(jié)束的2006年全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議上，中國(guó)保監(jiān)會(huì)主席吳定富對(duì)2006年保險(xiǎn)業(yè)在防范風(fēng)險(xiǎn)思路上，提出了“三個(gè)轉(zhuǎn)變”的要求。

吳定富說(shuō)，“逐步實(shí)現(xiàn)從以業(yè)務(wù)規(guī)模為基礎(chǔ)的靜態(tài)監(jiān)管向以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)變；從以監(jiān)管外力為動(dòng)因的監(jiān)管向以保險(xiǎn)公司自身風(fēng)險(xiǎn)管理為內(nèi)在需求的監(jiān)管轉(zhuǎn)變；從結(jié)果性的事后監(jiān)管向過(guò)程性的事前事中連續(xù)監(jiān)管轉(zhuǎn)變?！?/FONT>

1月19日，保監(jiān)會(huì)同時(shí)向各地方保監(jiān)局、各人壽保險(xiǎn)公司、健康保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)下發(fā)《壽險(xiǎn)公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管規(guī)程(試行)》(以下簡(jiǎn)稱“規(guī)程”)。

保監(jiān)會(huì)人身險(xiǎn)部率先撬動(dòng)壽險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管模式轉(zhuǎn)型。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、分類監(jiān)管

非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的基礎(chǔ)。

“目前我國(guó)壽險(xiǎn)監(jiān)管主要依靠現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，這種監(jiān)管方式既耗費(fèi)大量的監(jiān)管資源，而且隨著市場(chǎng)主體的增多，也難以提高監(jiān)管效率。”保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部監(jiān)管處處長(zhǎng)方力對(duì)記者說(shuō)，“因此，迫切需要加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，并對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行分類監(jiān)管，將有限的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管資源用于有問(wèn)題的保險(xiǎn)公司?！?/FONT>

基于此，保監(jiān)會(huì)于2005年年初啟動(dòng)了“人身保險(xiǎn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系”研究課題，并在課題研究的結(jié)論上，出臺(tái)了上述《規(guī)程》。

根據(jù)《規(guī)程》，所謂非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，即指監(jiān)管部門在采集、分析、處理壽險(xiǎn)公司相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，監(jiān)測(cè)、評(píng)估壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)行異動(dòng)預(yù)警和分類監(jiān)管的過(guò)程。

“最能夠觸動(dòng)壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防范神經(jīng)的就是‘風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)’?！币患液腺Y壽險(xiǎn)公司副總裁直言，與公共評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或商業(yè)機(jī)構(gòu)的行為不同，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)具有不容置疑的權(quán)威性。

他稱，現(xiàn)有公司無(wú)論是中資公司還是合資公司，風(fēng)險(xiǎn)管理水平參差不齊，相差懸殊，并不能籠統(tǒng)地概括為“中資弱、外資強(qiáng)”，事實(shí)上一些外資公司由于人才匱乏等原因并沒(méi)能把股東較先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)引入中國(guó)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門經(jīng)常僅有一兩個(gè)人。

因此，監(jiān)管部門即將“對(duì)壽險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施季度監(jiān)測(cè)，對(duì)綜合風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行年度評(píng)級(jí)”的舉措將會(huì)觸碰到壽險(xiǎn)公司的很多深層次矛盾，倒逼著他們自己查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

“阻力可能會(huì)比較大，對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的推動(dòng)力度是一個(gè)挑戰(zhàn)。”前述副總裁續(xù)稱。

然而，監(jiān)管體系建設(shè)需要的是“鐵腕”。

《規(guī)程》明確，監(jiān)管部門應(yīng)針對(duì)壽險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)的不同情況，各有側(cè)重地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估。

針對(duì)公司法人機(jī)構(gòu)，須分析的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素包括資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)負(fù)債匹配風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)；而針對(duì)分支機(jī)構(gòu)的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素則主要為業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)兩大類。

監(jiān)管部門將通過(guò)定量和定性的分析，確定每一潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的單項(xiàng)及總體潛在風(fēng)險(xiǎn)水平等級(jí)，分為：高、中、低三個(gè)級(jí)別。同時(shí)，通過(guò)定性分析，加權(quán)匯總后確定單項(xiàng)及總體風(fēng)險(xiǎn)管理能力的等級(jí)，分為：良好、一般、欠佳三個(gè)級(jí)別。最后，參照一定的規(guī)則，分別確定各公司的單項(xiàng)/總體綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分為：很高、高、中、低四個(gè)級(jí)別。

當(dāng)然，評(píng)級(jí)也不是一成不變的，每年，監(jiān)管部門還會(huì)根據(jù)上一年度的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定本年度總體綜合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的變化方向，如：下降、穩(wěn)定、上升。人身險(xiǎn)部制度處常存進(jìn)一步向記者解釋。

得出上述風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果后，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就可以據(jù)此實(shí)施分類監(jiān)管。

《規(guī)程》載明，分類監(jiān)管的措施從實(shí)施日常的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和常規(guī)的階段性現(xiàn)場(chǎng)檢查，到通報(bào)董事會(huì)和股東大會(huì)，不一而足，其中根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別設(shè)有不同的實(shí)施措施。

例如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“高”的壽險(xiǎn)公司，監(jiān)管部門在實(shí)施日常監(jiān)管的同時(shí)，還可采取約見公司高管；要求公司提出整改方案，限期改善；增加現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，重點(diǎn)檢查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；提高公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息報(bào)送的詳細(xì)程度等。

對(duì)于是否對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管結(jié)果進(jìn)行披露，方力表示，可以部分或全部向社會(huì)公布，但需要同保監(jiān)會(huì)正在制定的有關(guān)信息披露等制度同步。

    初遇信息收集瓶頸

方力稱，“為了與現(xiàn)場(chǎng)檢查相銜接，《規(guī)程》從構(gòu)建監(jiān)管體系的角度出發(fā)，一方面將現(xiàn)場(chǎng)檢查獲取的信息用于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管；另一方面根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果制定年度監(jiān)管計(jì)劃，確定現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的頻度、力度、范圍和重點(diǎn)，可以有效銜接兩種監(jiān)管手段?！?/FONT>

她同時(shí)透露，制度建設(shè)工作初步完成，但制度推進(jìn)的過(guò)程中遇到了第一個(gè)難題，也是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的第一個(gè)環(huán)節(jié)——信息收集和整理。

“原則上，我們不希望再額外增加各直保公司報(bào)送信息的負(fù)擔(dān)，因?yàn)槌藗€(gè)別數(shù)據(jù)外，現(xiàn)有公司上報(bào)的數(shù)據(jù)基本覆蓋了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中所需的業(yè)務(wù)指標(biāo)，但是，這些數(shù)據(jù)和信息并沒(méi)有統(tǒng)一集中到一個(gè)平臺(tái)上，而是分別散落在保監(jiān)會(huì)的各個(gè)相關(guān)職能部門，這給非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管帶來(lái)一定困擾?！狈搅μ寡浴?/FONT>

《規(guī)程》明確，監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)壽險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別，并建立業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。而整個(gè)測(cè)評(píng)體系選用了72個(gè)業(yè)務(wù)指標(biāo)，分列為收入類、支出類、營(yíng)銷管理類、結(jié)構(gòu)類四種。

包括分險(xiǎn)種的保費(fèi)收入增長(zhǎng)率、新單保費(fèi)增長(zhǎng)率和標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)增長(zhǎng)率；屬于支出類指標(biāo)的若干項(xiàng)給付變化率、賠付率、簡(jiǎn)單退保率、傭金率、手續(xù)費(fèi)率和營(yíng)業(yè)費(fèi)用比率等。另外還有，營(yíng)銷員持證率、營(yíng)銷員留存率、新單保費(fèi)比率等等。此外，監(jiān)管部門還需要在評(píng)估壽險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況時(shí)，對(duì)資本和盈余充足性狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)并劃分等級(jí)。

而上述工作所需要的信息涉及壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)、壽險(xiǎn)監(jiān)管、資金運(yùn)用等多個(gè)領(lǐng)域，需要整合各部門的資源，因此建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系涉及制度、信息、人才等多個(gè)要素，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。

方力說(shuō)，下一步的重點(diǎn)就是推進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的信息化建設(shè)，逐步實(shí)現(xiàn)信息收集、處理的信息化，之后是人員培訓(xùn)、建立信息收集制度、建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基礎(chǔ)檔案、實(shí)施分類監(jiān)管。

值得一提的是，與《規(guī)程》同時(shí)下發(fā)的，還有《壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法(試行)》(以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)控辦法”)。監(jiān)管方向依然直指“風(fēng)險(xiǎn)”。

保監(jiān)會(huì)主席助理陳文輝將目前我國(guó)壽險(xiǎn)公司內(nèi)控建設(shè)存在的問(wèn)題歸納為：對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)不到位；內(nèi)部控制建設(shè)不成體系，許多關(guān)鍵控制點(diǎn)處在控制無(wú)效狀態(tài)，沒(méi)有形成一個(gè)立體交叉、多角度、全方位的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防監(jiān)控體系；內(nèi)部控制監(jiān)管效果不盡如人意。

早在1999年，保監(jiān)會(huì)就頒布了《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度建設(shè)指導(dǎo)原則》，該《指導(dǎo)原則》對(duì)于推動(dòng)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)起到了一定的作用，但由于缺乏相應(yīng)的配套措施，公司落實(shí)情況不盡如人意。陳續(xù)稱。

吳定富在全保會(huì)上的發(fā)言中，將2006年定位為全面實(shí)施公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的第一年。

他說(shuō)，建立內(nèi)控評(píng)價(jià)機(jī)制，探索建立內(nèi)部審計(jì)責(zé)任人制度，構(gòu)建內(nèi)部審計(jì)與外部監(jiān)管的互動(dòng)機(jī)制，是2006年的一項(xiàng)重要課題。

www.cnfol.com  2006年01月23日 08:22  21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道  趙 萍

【作者：趙 萍】  【出處：21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道】