“月薪5000元，延遲5年退休每月多拿900元”這則消息最近在網(wǎng)上傳得很熱鬧。延遲5年退休，到底是多拿了退休金還是少拿了？眾人說法不一。昨天，咨詢了省市人社部門相關(guān)人士。他們表示，首先平時(shí)繳費(fèi)基數(shù)高，繳費(fèi)時(shí)間長，養(yǎng)老金多得，這點(diǎn)是毋庸置疑的。但也要考慮到每年養(yǎng)老金以約10%的速度遞增，以及一些群體的特調(diào)，很有可能出現(xiàn)多上了5年班多繳了5年費(fèi)后反而吃虧了。另外，還必須考慮若不延遲退休，原本可以多領(lǐng)5年養(yǎng)老金。

理想很豐滿

延退5年，每月“多拿”1988.5元？

案例

南京市社保中心隨機(jī)調(diào)出一名退休人員的資料。南京一家企業(yè)的干部王女士，今年7月退休，退休年齡為55歲。目前發(fā)放的養(yǎng)老金為2594.1元（其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金：1750.3元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：417.7元，1995年底前的推算賬戶養(yǎng)老金：426.1元）。

江蘇的養(yǎng)老金計(jì)算公式：

基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金

1、基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（參保人員退休時(shí)全省上一年度在崗職工月平均工資×最低繳費(fèi)系數(shù)+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷2×個(gè)人累計(jì)繳費(fèi)年限（其中含視同年限，不含折算年限，不足一年換算成年，并保留四位小數(shù)）×1%

2、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，按照本人基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的累計(jì)儲存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)。比如，王女士的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=71007.66÷170 = 417.69

3、過渡性養(yǎng)老金=(1995年底前推算儲存額+1996年后推算儲存額)÷120。

這里假設(shè)王女士養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)和省在崗職工年平均工資年均上漲10%，養(yǎng)老保險(xiǎn)利率保持不變，并不考慮養(yǎng)老金調(diào)整因素，以及社保利率對個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的影響，則延遲1年和5年退休，養(yǎng)老金分別有何變化？

若2014年7月退休，則經(jīng)測算養(yǎng)老金為2901.3元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金：1974元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：468元，1995年底前的推算賬戶養(yǎng)老金：459.3元。若2018年7月退休，則經(jīng)測算養(yǎng)老金為4582.6元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金：3204.2元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金：758.1元，1995年底前的推算賬戶養(yǎng)老金：620.3元。

測算結(jié)果：晚1年退，每月多拿307.2元；晚5年退，每月多拿1988.5元。繳費(fèi)基數(shù)高，繳費(fèi)時(shí)間長，養(yǎng)老金肯定多得。

現(xiàn)實(shí)很骨感

延遲5年退休劃算嗎？

別忘了多繳3.2萬元的參保費(fèi)

別忘記了，5年期間，她也繳了5年的參保費(fèi)。退休時(shí)她的月繳費(fèi)工資基數(shù)5108.5元，假設(shè)后面5年也是年均上漲10%,那么按照8%的個(gè)人繳費(fèi)比例，5年她共繳費(fèi)約3.2萬元。

原本可多領(lǐng)20萬養(yǎng)老金

網(wǎng)傳“多繳的5年保費(fèi)會在不超出3年的時(shí)間‘回籠’”，但是專家告訴記者，這種說法沒有考慮到如果不延遲退休，她原本可以多領(lǐng)5年的養(yǎng)老金。連續(xù)8年，江蘇退休人員養(yǎng)老金每年至少增加10%。

仍以王女士案例計(jì)算，假設(shè)該政策延續(xù),這5年的養(yǎng)老金約有20萬元。目前江蘇省平均預(yù)期壽命是76歲，假設(shè)原本王女士可以拿21年的養(yǎng)老金，但是因?yàn)檠舆t5年退休，她僅拿到16年的養(yǎng)老金。

如果是高工，晚退反而吃虧

近幾年，江蘇每次調(diào)養(yǎng)老金都適當(dāng)增發(fā)部分人員的基本養(yǎng)老金，比如今年，對具有高級職稱的退休科技人員，正高每人每月增發(fā)500元，副高每人每月增發(fā)400元。如果王女士有正高職稱，那么其在養(yǎng)老金普調(diào)10%的基礎(chǔ)上還增發(fā)500元。假設(shè)該政策延續(xù)，那么第一年月養(yǎng)老金漲至3353.51元；第二年漲到4188.86元；第三年漲到5107.75元；第四年漲到6118.52元；第五年漲到7230.38元。由此來看，晚退反而吃虧。

誰愿意延遲退休？

但也有人有疑問，過去國家勞動部門測算過，養(yǎng)老金的平均替代率在58%-60%，也就是說，退休前工資拿5000元，退休后養(yǎng)老金只有3000元。晚退休5年，其在職收入要比退休收入高，住房公積金也要多交5年，這些也是收入啊。比如王女士，以在職時(shí)的月繳費(fèi)工資5108.5元計(jì)算，5年的工資收入也有30多萬。專家分析，“越是高管，在職收入越高，其養(yǎng)老金的替代率就可能越低，那么其可能希望晚退幾年，在職時(shí)多拿些錢；而對一個(gè)下崗工人，退休前只能拿幾百塊生活費(fèi)，退休后可能拿1000多塊養(yǎng)老金，其養(yǎng)老金替代率就非常高，自然不愿意晚退。”