作為唯一對(duì)外公布的養(yǎng)老金方案，“清華版”的每一點(diǎn)變化都備受關(guān)注。據(jù)記者了解，該方案正在進(jìn)行第二階段的補(bǔ)充條款。

“我們希望養(yǎng)老金在社會(huì)統(tǒng)籌部分進(jìn)行大并軌的前提下，對(duì)個(gè)人賬戶進(jìn)行調(diào)整，將國(guó)家稅收的讓利、企業(yè)員工福利、個(gè)人薪酬扣除和其他養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的養(yǎng)老金都統(tǒng)一到個(gè)人賬戶，可以終生攜帶、身份轉(zhuǎn)換。”9月18日，清華大學(xué)就業(yè)與社會(huì)保障研究中心主任、清華大學(xué)養(yǎng)老改革體制方案的主要參與者之一楊燕綏接受《華夏時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示，此建議已作為補(bǔ)充條款納入“清華版”的養(yǎng)老方案。

據(jù)記者了解，“清華版”養(yǎng)老方案的此次補(bǔ)充，不光涉及到個(gè)人賬戶的結(jié)構(gòu)調(diào)整，同樣明確計(jì)算出延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)間所獲得的相應(yīng)養(yǎng)老金具體額度。

個(gè)人賬戶

凸顯養(yǎng)老差距

“清華版”養(yǎng)老金方案的此次補(bǔ)充，是繼上次“兩類困難群體剝離出延領(lǐng)養(yǎng)老金的方案”的第二次微調(diào)。

早在8月底，“清華版”養(yǎng)老金方案公布之時(shí)，全面實(shí)施“國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金”和“個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金”的二元養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)建議便被放在首位，也就是說，政府承擔(dān)基礎(chǔ)養(yǎng)老克服老年人的貧困狀態(tài)，個(gè)人通過合理理財(cái)提高養(yǎng)老品質(zhì)。而此次個(gè)人賬戶部分的補(bǔ)充，便是基于對(duì)“個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金”部分的計(jì)算和解釋。

在現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度下，不同人群所享受到的養(yǎng)老政策是不同的，行業(yè)之間、地區(qū)之間的差別比較大。

“目前，大家都在呼吁‘并軌’，取消‘雙軌制’，其實(shí)我粗略算來(lái)不止雙軌，而是‘七軌’?！?月18日，中國(guó)社科院社會(huì)政策研究中心秘書長(zhǎng)唐鈞接受《華夏時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)指出，國(guó)家公務(wù)員、事業(yè)單位人員、軍人、企業(yè)職工、農(nóng)民、城市居民還有農(nóng)民工，這7類人群的養(yǎng)老待遇各不相同。他告訴記者，雖然從理論上講，農(nóng)民工可以包含在企業(yè)職工這個(gè)范疇里，但實(shí)質(zhì)上是不同的，所以總共是7種制度。

而清華方案實(shí)施的前提，則是養(yǎng)老金制度完全實(shí)現(xiàn)并軌。據(jù)楊燕綏講，就是真正意義上的大并軌，直接體現(xiàn)就是社會(huì)統(tǒng)籌賬戶實(shí)現(xiàn)完全統(tǒng)一，剩余養(yǎng)老金則完全依靠個(gè)人賬戶的資金來(lái)源。如此一來(lái)，個(gè)人賬戶的資金構(gòu)成則顯得尤為重要。

“我雖然對(duì)清華版方案的延遲退休一說存在異議，但二元結(jié)構(gòu)一說還是值得肯定的。”唐鈞表示，包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人儲(chǔ)蓄兩部分的二元養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)是比較合理的結(jié)構(gòu)，建立全覆蓋、保基本、克服老年貧困國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，是最基本的保障，這部分養(yǎng)老可以提前做到并軌；同時(shí)，建立一個(gè)終生儲(chǔ)蓄的賬戶，這部分可以包括個(gè)人繳納的部分，包括企業(yè)根據(jù)自身的狀況繳納的部分，這部分不光體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，同樣可以體現(xiàn)個(gè)人價(jià)值。

同時(shí)，記者梳理資料發(fā)現(xiàn)，對(duì)于此類內(nèi)容，十八大報(bào)告中也做了明確說明：按照老齡社會(huì)的時(shí)間表，堅(jiān)持“公平、持續(xù)、簡(jiǎn)便、效率”原則，用GDP的1%-2%，建立全覆蓋的、全國(guó)統(tǒng)一的、分步實(shí)施的“國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金”和“個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金”二元結(jié)構(gòu)養(yǎng)老金制度。

多繳一年

至少增加695元

我國(guó)養(yǎng)老金制度有兩個(gè)賬戶，一個(gè)是社會(huì)統(tǒng)籌賬戶，就是由政府確保發(fā)放的大家統(tǒng)收統(tǒng)支的公共財(cái)務(wù)系統(tǒng)；第二個(gè)賬戶是個(gè)人賬戶，目前僅包括個(gè)人繳納的部分。

個(gè)人賬戶直接體現(xiàn)個(gè)人價(jià)值，那么，既然是作為“清華版”養(yǎng)老方案的補(bǔ)充條款，“延遲領(lǐng)取”一說就不能不提。

“此次補(bǔ)充條款除了強(qiáng)調(diào)個(gè)人賬戶的重要性，同樣提及一旦延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金的具體數(shù)據(jù)，比如30歲繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，60歲領(lǐng)養(yǎng)老金，如果選擇暫不領(lǐng)取而是繼續(xù)繳納的話，多繳費(fèi)一年則可多拿695塊錢，如果費(fèi)率提高一個(gè)百分點(diǎn)，又能多拿478塊錢?！睏钛嘟棌?qiáng)調(diào)，二元養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)一旦實(shí)施，個(gè)人賬戶的補(bǔ)充規(guī)劃一旦坐實(shí)，將對(duì)彌補(bǔ)養(yǎng)老金缺口問題起到相當(dāng)大的作用。

而就在9月上旬，中國(guó)社科院發(fā)布的一份報(bào)告顯示，2011年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金收不抵支省份達(dá)14個(gè)，收支缺口達(dá)767億元。同時(shí)，個(gè)人賬戶空賬已超過2萬(wàn)億元。而就在不久前，中國(guó)社科院再發(fā)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)養(yǎng)老金替代率(指勞動(dòng)者退休時(shí)的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率，是衡量勞動(dòng)者退休前后生活保障水平差異的基本指標(biāo)之一)由2002年的72.9%下降到2005年的57.7%，到2011年，這一數(shù)字更是降至50.3%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國(guó)際警戒線。

“很明顯，隨著我國(guó)養(yǎng)老金占工資比重逐年下降，社保制度主要目標(biāo)之一的‘?；尽谌趸?，急需對(duì)社保制度作出整體改革?！睏钛嘟椊忉尩?，基本養(yǎng)老金都是?；荆幢憬窈髮⒔y(tǒng)籌賬戶額度進(jìn)行統(tǒng)一，金額也是比較低的，因?yàn)榭隙ㄒ却_保財(cái)政有能力支付。但是，如果個(gè)人賬戶和統(tǒng)籌賬戶一起努力，養(yǎng)老金的發(fā)放肯定可以達(dá)到上年度居民家庭平均消費(fèi)支出的100%以上。

然而，對(duì)于此次補(bǔ)充條款，相關(guān)人士在給予了方向上肯定的同時(shí)也提出了自己的擔(dān)心。“方案實(shí)施的前提是機(jī)關(guān)、事業(yè)單位全部完成養(yǎng)老金并軌，因此實(shí)施起來(lái)難度相對(duì)較大?！?月18日，一接近人保部人士表示，二元養(yǎng)老結(jié)構(gòu)值得肯定，但如何防范個(gè)人賬戶部分成為拉大收入差距的工具是個(gè)關(guān)鍵。

多地探索以房養(yǎng)老模式

試點(diǎn)地點(diǎn)：北京

開始時(shí)間：2007年

試點(diǎn)模式：出租自有房屋(保留產(chǎn)權(quán))，租金直接給付養(yǎng)老公寓費(fèi)用

存在問題：無(wú)中間擔(dān)保機(jī)構(gòu)，養(yǎng)老公寓地理位置偏遠(yuǎn)等

試點(diǎn)地點(diǎn)：杭州

開始時(shí)間：2009年

試點(diǎn)模式：租房增收養(yǎng)老，售房預(yù)支養(yǎng)老，退房補(bǔ)貼養(yǎng)老，換房差價(jià)養(yǎng)老

存在問題：實(shí)施規(guī)模較小，無(wú)法應(yīng)對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)等

試點(diǎn)地點(diǎn)：上海

開始時(shí)間：2007年

試點(diǎn)模式：房產(chǎn)直接變賣給公積金中心，用所獲資金返租自己已售房屋

存在問題：即刻變更產(chǎn)權(quán)，未考慮老年人對(duì)房?jī)r(jià)上漲的預(yù)期等

試點(diǎn)地點(diǎn)：南京

開始時(shí)間：2005年

試點(diǎn)模式：與“倒按揭”有相似之處，但只針對(duì)房屋面積超60平米的“三無(wú)老人”

存在問題：無(wú)中間擔(dān)保機(jī)構(gòu)，參與條件苛刻，不利推廣

試點(diǎn)地點(diǎn)：重慶、廈門、長(zhǎng)沙等

開始時(shí)間：2011年

試點(diǎn)模式：以自己或子女的房產(chǎn)作為抵押，向申請(qǐng)貸款，在約定期間通過分期還本付息方式還款

或者以房產(chǎn)抵押

存在問題：只能以房產(chǎn)估價(jià)的60%提供貸款，貸款到期后，老年人晚年無(wú)保障等