0571-22931819
標簽： 流程
關于印發(fā)《企業(yè)年金基金管理運作流程》、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》和《企業(yè)年金基金管理機構資格認定專家評審規(guī)則》 - 政策
2017-04-10 08:00:02
無憂保
勞社部發(fā)〔2004〕32號
各省、自治區(qū)、直轄市勞動和社會保障廳（局）：
為加強企業(yè)年金基金管理，規(guī)范企業(yè)年金市場運作，保障企業(yè)年金基金財產(chǎn)安全，促進企業(yè)年金健康發(fā)展，根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理機構資格認定暫行辦法》，我部制定了《企業(yè)年金基金管理運作流程》、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》和《企業(yè)年金基金管理機構資格認定專家評審規(guī)則》。現(xiàn)印發(fā)你們，請認真組織實施。
附：
1、《企業(yè)年金基金管理運作流程》
2、《企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范》
3、《企業(yè)年金基金管理機構資格認定專家評審規(guī)則》
勞動和社會保障部
二○○四年十二月十一日
企業(yè)年金基金管理運作流程
一、為加強企業(yè)年金基金管理，規(guī)范企業(yè)年金基金運作程序，根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》和有關法律法規(guī)，制定本流程。
二、本流程適用于企業(yè)年金計劃的委托人及從事企業(yè)年金基金管理的受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人。
本流程所稱受托管理合同是指委托人與受托人簽訂的合同，賬戶管理合同是指受托人與賬戶管理人簽訂的合同，托管合同是指受托人與托管人簽訂的合同，投資管理合同是指受托人與投資管理人簽訂的合同。
三、委托人應按受托管理合同規(guī)定，將企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息提交受托人，受托人確認后提交賬戶管理人。
委托人也可按受托管理合同規(guī)定，將企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息提交受托人委托的賬戶管理人，賬戶管理人對提交信息的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后通知受托人。
四、賬戶管理人應為企業(yè)年金基金建立獨立的企業(yè)賬戶和個人賬戶，并及時記錄企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息。
五、企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息或個人賬戶信息變更時，委托人應按受托管理合同規(guī)定，將變更信息提交受托人，受托人確認后提交賬戶管理人。
企業(yè)賬戶信息或個人賬戶信息變更時，委托人也可按受托管理合同規(guī)定，將變更信息提交受托人委托的賬戶管理人，賬戶管理人對變更信息的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后通知受托人。
賬戶管理人應按變更信息調(diào)整賬戶記錄。
六、賬戶管理人應按賬戶管理合同規(guī)定，在企業(yè)年金計劃規(guī)定繳費日前，根據(jù)企業(yè)年金計劃及委托人提供的繳費信息，生成繳費賬單，提交委托人和受托人確認。
受托人應向托管人發(fā)送繳費收賬通知。
七、托管人應為托管的每個企業(yè)年金計劃分別開設受托財產(chǎn)托管賬戶，用于企業(yè)年金基金的歸集和支付。
委托人應在計劃規(guī)定繳費日，將企業(yè)繳費和個人繳費劃入托管人開設的受托財產(chǎn)托管賬戶，并通知受托人和賬戶管理人。
八、托管人應按繳費收賬通知核對實收繳費金額。核對一致時，托管人將繳費資金到賬情況通知受托人和賬戶管理人，賬戶管理人將繳費信息記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。核對不一致，實收繳費金額多于繳費收賬通知的應收繳費時，托管人應通知受托人，根據(jù)受托人指令進行超額繳費處理，并將處理結果通知受托人和賬戶管理人；實收繳費金額少于繳費收賬通知的應收繳費時，托管人應通知受托人，受托人通知委托人補繳。
九、托管人應為托管的企業(yè)年金基金分別開設資金賬戶和證券賬戶，并負責所托管企業(yè)年金基金的資金清算與交收。
托管人應為所托管企業(yè)年金基金的投資管理人分別開設投資管理風險準備金賬戶，專項用于彌補企業(yè)年金基金的投資虧損。
十、受托人、托管人和投資管理人應就指令下達、確認和執(zhí)行等程序達成一致。受托人和投資管理人應將發(fā)送指令的人員和權限通知托管人。
十一、受托人應將企業(yè)年金基金的投資分配指令通知托管人和投資管理人。
托管人應對受托人投資分配指令的真實性、合法性和完整性進行審核，及時將受托財產(chǎn)托管賬戶資金劃入相應投資組合的資金賬戶，并將資金到賬情況通知受托人和投資管理人。
十二、受托人調(diào)整投資管理人的投資額度時，應提前將調(diào)整方案通知托管人和投資管理人。
托管人接到受托人劃款指令后，應對指令的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后及時劃撥資金，并將資金劃撥情況通知受托人和投資管理人。
十三、托管人和投資管理人應分別及時從證券交易所和中國證券登記結算公司等機構獲得企業(yè)年金基金證券交易結算數(shù)據(jù)。托管人和投資管理人核對無誤后，托管人及時與中國證券登記結算公司辦理企業(yè)年金基金的資金清算與交收。
托管人和投資管理人按照全國銀行間債券市場有關規(guī)定，辦理企業(yè)年金基金投資銀行間債券市場的債券買賣、回購業(yè)務和資金清算等事宜。
十四、托管人和投資管理人應分別為企業(yè)年金基金投資組合獨立建賬、獨立核算，并參照《證券投資基金會計核算辦法》等規(guī)定，分別完成企業(yè)年金基金投資組合的會計核算與估值。托管人應復核、審查投資管理人計算的投資組合凈值。
托管人負責企業(yè)年金基金的會計核算，每個工作日對企業(yè)年金基金進行估值，并按托管合同規(guī)定，及時將企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值、凈值增長率或份額凈值等會計核算結果發(fā)送受托人和賬戶管理人。
十五、托管人和投資管理人應分別及時編制和核對企業(yè)年金基金投資組合的資產(chǎn)負債表、損益表、凈值變動表及附注等會計報表，并由托管人報送受托人。
托管人應及時編制企業(yè)年金基金財產(chǎn)的資產(chǎn)負債表、損益表、凈值變動表及附注等會計報表，并報送受托人。
投資管理人應定期出具企業(yè)年金基金投資組合的投資業(yè)績和風險評估等投資管理報告，并報送受托人。
十六、托管人應按照《企業(yè)年金基金管理試行辦法》、托管合同及有關法律法規(guī)，對企業(yè)年金基金投資范圍、投資比例、會計核算與估值、費用計提與支付以及收益分配等事項進行監(jiān)督。
因證券市場波動、上市公司合并等客觀因素造成的投資管理不符合《企業(yè)年金基金管理試行辦法》規(guī)定比例或投資管理合同約定比例的，托管人應及時通知投資管理人并報告受托人，投資管理人應在合理期限內(nèi)進行調(diào)整。
十七、賬戶管理人應按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及賬戶管理合同的規(guī)定，分配企業(yè)年金基金的投資收益。
采取金額計量方式時，賬戶管理人應按托管人提供的收益分配日的企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值和凈值增長率及企業(yè)賬戶與個人賬戶期初余額，計算本期投資收益，并足額記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。
采取份額計量方式時，賬戶管理人應記錄托管人提供的收益分配日的企業(yè)年金基金份額凈值。
十八、托管人接到受托人下達的費用支付指令、投資管理人下達的交易指令后，應對指令的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后予以執(zhí)行。
十九、職工退休、死亡、出境定居需要支付企業(yè)年金待遇時，委托人應向受托人提交申請，受托人通知賬戶管理人。賬戶管理人計算個人賬戶權益，生成個人賬戶權益支付表，發(fā)送委托人和受托人確認。
受托人確認后向托管人下達待遇支付指令，并通知賬戶管理人。托管人按待遇支付指令辦理資金劃轉手續(xù)，并將資金劃轉結果通知受托人和賬戶管理人。賬戶管理人應扣減個人賬戶權益，當個人賬戶權益余額為零時，辦理個人賬戶銷戶手續(xù)并通知受托人。
受托人將資金劃轉結果通知委托人。
二十、職工離開本企業(yè)轉入新的企業(yè)年金計劃時，委托人根據(jù)有關合同規(guī)定應向受托人提交個人賬戶轉移申請，受托人確認后通知賬戶管理人。賬戶管理人計算個人賬戶權益，生成個人賬戶轉移報告，發(fā)送委托人和受托人確認。
受托人確認后向托管人下達資金轉移指令，并通知賬戶管理人。托管人按資金轉移指令辦理資金劃轉手續(xù)，并將資金劃轉結果通知受托人和賬戶管理人。賬戶管理人應辦理個人賬戶轉移手續(xù)，并通知受托人。
受托人將資金劃轉結果通知委托人。
二十一、職工離開本企業(yè)，不能轉入新企業(yè)年金計劃的，賬戶管理人可將其轉入保留賬戶并進行單獨管理。
附件：企業(yè)年金基金管理運作流程圖（略）
企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范
1主要依據(jù)
《企業(yè)年金試行辦法》
《企業(yè)年金基金管理試行辦法》
《企業(yè)年金基金管理機構資格認定暫行辦法》
2適用范圍
企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)（以下簡稱“系統(tǒng)”），是用于企業(yè)年金計劃（以下簡稱“計劃”）及計劃受益人權益賬戶管理，提供賬戶管理服務的信息系統(tǒng)。
本規(guī)范規(guī)定了企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)必須具備的基本功能、運行環(huán)境以及風險控制能力。
本規(guī)范適用于企業(yè)年金基金賬戶管理人與委托人、受益人、受托人、托管人、投資管理人以及有關監(jiān)管部門之間的信息交換。
本規(guī)范適用于監(jiān)管部門對企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務的監(jiān)督和企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)的評定。
本規(guī)范適用于企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)的建設和使用。
3引用文件
下列文件的條款，經(jīng)過本規(guī)范的引用成為本規(guī)范的條款。所有標注日期引用文件的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修改版均不適用于本規(guī)范。不標注日期引用文件的最新版本適用于本規(guī)范。
GB/T2887-2000《電子計算機場地通用規(guī)范》
GB9361-1988 《計算站場地安全要求》
CECS72：97 《建筑與建筑群綜合布線系統(tǒng)工程設計規(guī)范》
4術語和定義
4.1繳費規(guī)則
主要指企業(yè)年金計劃對企業(yè)和職工繳費水平、繳費周期及繳費方式的規(guī)定。
4.2正常繳費
主要指根據(jù)繳費規(guī)則計算并繳納企業(yè)年金基金的繳費。
4.3 特殊繳費
主要指企業(yè)年金計劃約定的其他繳費。
4.4 支付規(guī)則
主要指企業(yè)年金計劃對待遇支付方式及歸屬條件等的規(guī)定。
4.5 投資計劃
主要指選擇多種投資工具和品種，對不同工具設定相應的投資比例，進行組合投資。
4.6 歸屬權益
主要指職工符合企業(yè)年金計劃規(guī)定的歸屬條件時，確定該職工企業(yè)年金個人賬戶中企業(yè)繳費及投資收益應當取得的權益。
4.7 未歸屬權益
主要指職工離開本企業(yè)時，職工企業(yè)年金個人賬戶中企業(yè)繳費及投資收益未歸屬的權益。
4.8 保留賬戶
主要指職工離開本企業(yè)或計劃終止要求賬戶管理人繼續(xù)管理其個人賬戶時，為記錄這些職工的繳費、待遇支付及投資收益等信息專門設立的個人賬戶。
4.9 退休賬戶
主要指職工退休選擇定期領取企業(yè)年金待遇時，為記錄其待遇支付及投資收益等信息專門設立的個人賬戶。
5系統(tǒng)功能
5.1系統(tǒng)處理業(yè)務信息
5.1.1 主要業(yè)務信息
企業(yè)年金計劃信息主要包括繳費規(guī)則、支付規(guī)則和投資計劃等信息。
企業(yè)賬戶信息主要包括企業(yè)基本信息，繳費、支付、投資收益、權益余額和未歸屬權益等信息。
個人賬戶信息主要包括個人基本信息，繳費、支付、投資收益和權益余額等信息。
統(tǒng)計信息主要包括企業(yè)信息、人員信息，繳費、支付、投資收益、企業(yè)年金計劃變動和企業(yè)年金計劃執(zhí)行等信息。
5.1.2 信息處理要求
系統(tǒng)應當支持企業(yè)年金計劃、企業(yè)賬戶和個人賬戶等信息的變更，并保留變更記錄。
系統(tǒng)應當滿足企業(yè)年金基金賬戶管理大批量業(yè)務數(shù)據(jù)處理的要求，具備大批量數(shù)據(jù)交換時高效靈活的處理能力。
系統(tǒng)應當提供數(shù)據(jù)的手工錄入、批量導入等多種輸入方式。
系統(tǒng)應當提供多種數(shù)據(jù)接口和輸出方式。
系統(tǒng)應當具備靈活處理各種報表的能力。
5.2業(yè)務處理功能
5.2.1 計劃登記
系統(tǒng)應當支持企業(yè)年金計劃的登記，主要包括計劃類別、繳費規(guī)則、支付規(guī)則、投資計劃、收益分配周期和未歸屬權益處理方案等內(nèi)容。
系統(tǒng)應當記錄企業(yè)年金計劃受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人的管理信息。
系統(tǒng)應當支持企業(yè)年金計劃設定多種繳費規(guī)則、支付規(guī)則，并支持不同職工享有不同待遇。
系統(tǒng)可支持企業(yè)為所屬企業(yè)設立不同的企業(yè)年金計劃及規(guī)則。
系統(tǒng)可設定費用規(guī)則，并可根據(jù)費用規(guī)則計算賬戶管理費。
5.2.2 企業(yè)賬戶建立
系統(tǒng)應當設立企業(yè)賬戶，記錄企業(yè)基本信息及企業(yè)年金計劃權益信息。
企業(yè)基本信息至少應當包括企業(yè)編碼、企業(yè)名稱、組織機構代碼、通訊地址、聯(lián)系人姓名及電話。
企業(yè)年金計劃權益信息至少應當包括繳費基數(shù)、繳費、支付、投資收益、權益余額等總括信息及未歸屬權益信息。
5.2.3 個人賬戶建立
系統(tǒng)應當為每個加入企業(yè)年金計劃的職工單獨設立個人賬戶，記錄個人基本信息及個人權益信息。
個人基本信息至少應當包括企業(yè)年金計劃編碼、職工編號、姓名、性別、出生日期、公民身份號碼、通訊地址、聯(lián)系電話、傳真、電子郵件、參加工作日期、參加計劃日期、繳費基數(shù)及投資計劃。
個人權益信息至少應當包括繳費、支付、投資收益、權益余額等信息。
個人賬戶應當分別記錄企業(yè)繳費及投資收益、職工個人繳費及投資收益等信息。
系統(tǒng)應當支持個人賬戶記錄正常、中止、定期領取和銷戶等賬戶狀態(tài)信息。
系統(tǒng)應當區(qū)分企業(yè)繳費及投資收益、職工個人繳費及投資收益的稅優(yōu)部分和非稅優(yōu)部分。
系統(tǒng)應能生成個人參加企業(yè)年金計劃的證明。個人計劃證明至少包括企業(yè)年金計劃編碼、受托人、賬戶管理人、職工編號、姓名、公民身份號碼、參加計劃日期、登記日期。
5.2.4 繳費處理
系統(tǒng)應能根據(jù)繳費規(guī)則計算企業(yè)和職工繳費，并生成繳費賬單。繳費賬單至少包括企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、企業(yè)名稱、繳費賬單編號、繳費周期、上期繳費金額（包括企業(yè)和個人繳費）、本期變動金額（包括企業(yè)和個人繳費）、本期繳費金額（包括企業(yè)和個人繳費）、上期繳費人數(shù)、本期變動人數(shù)、本期繳費人數(shù)。
系統(tǒng)應能支持多種繳費計算方法，至少包括工資比例法、定額法。
系統(tǒng)應能支持多種繳費周期，至少包括月、季、半年、全年和一次性繳費。
系統(tǒng)應能通過有關接口接收繳費明細數(shù)據(jù)。
系統(tǒng)應能接收實際到賬數(shù)據(jù)，并與繳費賬單數(shù)據(jù)進行匹配。能夠跟蹤未匹配繳費，并對未匹配繳費進行重新匹配。
實際到賬金額高于繳費賬單金額時，系統(tǒng)可把實際到賬金額分成兩部分，一部分為應繳費總額，將繳費作為已匹配處理；另一部分可為企業(yè)超額繳費，用于抵消企業(yè)未來繳費。
系統(tǒng)應能區(qū)分企業(yè)繳費和個人繳費，并能區(qū)分正常繳費和特殊繳費。
系統(tǒng)應能跟蹤、提示逾期未繳情況。
系統(tǒng)應能根據(jù)投資計劃，計算分到各類投資賬戶的金額。
5.2.5 支付處理
系統(tǒng)應當支持職工退休、死亡和出境定居等支付處理，并記錄支付原因。
系統(tǒng)應當根據(jù)不同支付規(guī)則，計算受益人實際應當享受的權益，將未歸屬權益劃入企業(yè)賬戶。
系統(tǒng)應當支持生成個人賬戶權益支付表。個人賬戶權益支付表內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、受托人、賬戶管理人、職工編號、姓名、性別、公民身份號碼、參加計劃日期、退出計劃日期、退出原因、上年度賬戶余額、本年度繳費、本年度收益、賬戶余額、歸屬權益、未歸屬權益、實際支付金額。
系統(tǒng)應當支持一次或定期領取企業(yè)年金待遇。
系統(tǒng)應當按未歸屬權益處理方案處理未歸屬權益，未歸屬權益可用于抵消企業(yè)未來繳費或分給計劃成員等。
5.2.6 個人賬戶轉移
系統(tǒng)應能支持企業(yè)或企業(yè)年金計劃變更造成的個人賬戶信息的轉移。
系統(tǒng)應能將個人賬戶信息（包括余額信息）轉移至保留賬戶或退休賬戶。
系統(tǒng)應能處理涉及企業(yè)年金基金財產(chǎn)買賣的轉移和不涉及企業(yè)年金基金財產(chǎn)買賣的轉移。若轉移前后企業(yè)年金基金財產(chǎn)沒有買賣，個人賬戶余額應當沒有變動；若有企業(yè)年金基金財產(chǎn)買賣，系統(tǒng)應當結清個人賬戶余額并記錄企業(yè)年金基金財產(chǎn)變動信息。
系統(tǒng)應能追蹤本系統(tǒng)內(nèi)的個人賬戶轉移前的個人賬戶信息。
系統(tǒng)應能生成個人賬戶轉移報告。個人賬戶轉移報告內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、轉出/入受托人、轉出/入賬戶管理人、職工編號、姓名、公民身份號碼、參加計劃日期、結算日期、上年度賬戶余額、本年度繳費、本年度收益、賬戶余額、歸屬權益、未歸屬權益、實際轉移金額。
5.2.7 投資轉換
系統(tǒng)可支持投資轉換。
系統(tǒng)應能根據(jù)受托人的電子或書面投資轉換指令，計算轉出、轉入企業(yè)年金基金財產(chǎn)的投資金額,并記錄有關信息。
系統(tǒng)應能匯總所有轉出、轉入指令，計算每個企業(yè)年金計劃當日總的轉出、轉入金額。
系統(tǒng)應能在指定日期完成轉出、轉入處理。
系統(tǒng)應能生成投資轉換報告。投資轉換報告內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、受托人、賬戶管理人、企業(yè)編碼、轉出投資賬戶代碼、轉出投資份額或金額、轉出日期、轉入投資賬戶代碼、轉入投資份額或金額、轉入日期。
系統(tǒng)可根據(jù)新的投資比例處理未來繳費的投資。
5.2.8 收益分配
系統(tǒng)應當支持按金額計量或按份額計量的企業(yè)年金基金收益分配。
系統(tǒng)應當支持按周進行收益分配，也可支持按日進行收益分配。
采用金額計量時，系統(tǒng)應當在收益分配日，根據(jù)企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值和凈值增長率及企業(yè)賬戶和個人賬戶期初余額，計算本期投資收益，并記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。
采用份額計量時，系統(tǒng)應當在收益分配日，記錄當日企業(yè)年金基金份額凈值。
系統(tǒng)應當保留企業(yè)年金基金歷史收益記錄及企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值記錄。
5.2.9 計劃變動
系統(tǒng)應能根據(jù)繳費、支付、投資轉換等生成企業(yè)年金計劃變動匯總。
系統(tǒng)應能計算企業(yè)年金基金財產(chǎn)總和，并與托管人托管的企業(yè)年金基金財產(chǎn)核對。
5.2.10計劃轉移或終止
系統(tǒng)應當支持更換賬戶管理人的計劃轉移，并按規(guī)定的數(shù)據(jù)接口要求，導入或導出企業(yè)年金計劃信息及相關賬戶信息。
系統(tǒng)應當支持生成計劃轉移報告。計劃轉移報告內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、轉出/入受托人、轉出/入賬戶管理人、企業(yè)編碼、計劃建立日期、計劃登記日期、轉移日期、上年度賬戶余額、本年度繳費、本年度支付、轉移日期企業(yè)年金基金財產(chǎn)余額、實際轉移金額、計劃成員個人賬戶轉移明細。
系統(tǒng)應能處理轉入的計劃信息及該計劃內(nèi)賬戶信息，并核對托管人提供的企業(yè)年金基金財產(chǎn)數(shù)據(jù)。
企業(yè)年金計劃轉出后，系統(tǒng)執(zhí)行銷戶處理，自動記錄賬戶轉移日期，并按法規(guī)要求保存有關信息。
企業(yè)年金計劃終止，系統(tǒng)應當支持生成計劃終止報告。計劃終止報告內(nèi)容至少包括企業(yè)年金計劃編碼、受托人、賬戶管理人、企業(yè)名稱、計劃建立日期、計劃登記日期、終止日期、上年度賬戶余額、本年度繳費（包括企業(yè)和個人繳費）、本年度支付、終止日期企業(yè)年金基金財產(chǎn)余額、計劃成員個人賬戶權益明細。
5.3賬戶信息披露
5.3.1 報表管理
系統(tǒng)應能生成服務報表、內(nèi)部管理報表和監(jiān)管報表等報表。
服務報表內(nèi)容至少包括個人計劃證明、繳費賬單、個人權益支付表、個人賬戶轉移報告、計劃轉移報告、計劃終止報告、投資轉換報告、個人及企業(yè)季度/年度報告、企業(yè)年金計劃變動報告。
個人季度/年度報告內(nèi)容至少包括期初余額、本期繳費、本期支付、投資變更、投資收益、期末余額。
企業(yè)季度/年度報告內(nèi)容至少包括期初余額、本期繳費、本期支付、投資變更、投資收益/虧損、期末余額、期初賬戶數(shù)、期末賬戶數(shù)、管理費支出。
企業(yè)年金計劃變動報告內(nèi)容至少包括投資賬戶代碼、交易日期、交易類別（買入、賣出）、交易份額（或交易金額）。
系統(tǒng)應能根據(jù)法規(guī)及監(jiān)管部門要求，結合自身特點生成內(nèi)部管理報表，用于賬戶管理人日常管理和業(yè)務統(tǒng)計。
系統(tǒng)應當根據(jù)法規(guī)及監(jiān)管部門要求生成監(jiān)管報表。
5.3.2 查詢
系統(tǒng)應能及時更新數(shù)據(jù)，提供安全、有效、便捷的查詢。
查詢信息至少包括企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息、個人賬戶信息及統(tǒng)計信息。
系統(tǒng)應當設立多級授權，嚴格控制查詢權限，保守賬戶信息秘密。
系統(tǒng)應當支持查詢結果打印。
系統(tǒng)可通過互聯(lián)網(wǎng)、電話自動語音應答、傳真、電子郵件和短信等不同方式，提供至少一年以內(nèi)賬戶信息等查詢服務。
5.4數(shù)據(jù)接口
系統(tǒng)可提供電子數(shù)據(jù)接口，實現(xiàn)企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息、個人賬戶信息、繳費信息和投資信息在賬戶管理人與委托人、不同專業(yè)管理機構和監(jiān)管部門之間的交換。
5.4.1賬戶管理人與委托人之間的電子數(shù)據(jù)接口至少包括：
個人賬戶信息：企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、職工編號、姓名、性別、出生日期、公民身份號碼、聯(lián)系電話、傳真、電子郵件、通訊地址、參加工作日期、參加計劃日期、工資（可選）、相關收入（可選）、繳費基數(shù)、投資計劃、稅務代碼（可選）、繳費規(guī)則生效日期、支付規(guī)則生效日期和投資計劃生效日期。
繳費信息：企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、職工編號、繳費類型、企業(yè)繳費、個人繳費、繳費起始日期和繳費結束日期。
5.4.2 賬戶管理人與托管人之間的電子數(shù)據(jù)接口至少包括：
繳費信息：企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、繳費賬單編號、繳費日期、繳費到賬日期、繳費金額、匹配狀態(tài)（準備、未匹配、已匹配）、匹配日期、繳費類型。
交易信息：投資賬戶代碼、交易份額（或交易金額）、交易類別（買入、賣出）、交易日期。
計劃信息：企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)年金計劃名稱、企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值、凈值增長率或企業(yè)年金基金份額凈值、投資賬戶代碼、投資賬戶名稱、投資賬戶基金財產(chǎn)凈值、投資賬戶基金財產(chǎn)凈值增長率或份額凈值、計算日期。
5.4.3 賬戶管理人之間的電子數(shù)據(jù)接口至少包括：
轉出/入的受托人編碼、轉出/入的賬戶管理人編碼、企業(yè)年金計劃編碼、企業(yè)編碼、職工編號、姓名、公民身份號碼、企業(yè)轉出/入權益余額、個人轉出/入權益余額、轉出/入日期。
5.4.4 賬戶管理人與受托人之間的電子數(shù)據(jù)接口應能包括以上內(nèi)容。
6系統(tǒng)運行環(huán)境
6.1 硬件平臺
6.1.1 計算機機房
計算機機房建設應當符合國標GB/T2887-2000《電子計算機場地通用規(guī)范》和GB9361-1988《計算站場地安全要求》。供電系統(tǒng)應當采用雙路供電，不間斷電源設備應能持續(xù)供電4小時以上，確保關鍵業(yè)務處理。
6.1.2 計算機設備
系統(tǒng)主機最低應當采用高可用性、高擴展性的小型機或同等級別的計算機，具有容錯特性，運用雙機、集群等容錯技術。
系統(tǒng)主機可用性達到99.9%以上，每年平均非正常停機時間小于6小時。
系統(tǒng)應當采用專用高擴展性存儲系統(tǒng)，存儲容量支持TB數(shù)量級。
6.1.3 局域網(wǎng)絡
機房布線系統(tǒng)設計可參照CECS72：97《建筑與建筑群綜合布線系統(tǒng)工程設計規(guī)范》。
主機網(wǎng)絡端口速度應當達到千兆。
運行企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡，應能與其它內(nèi)部網(wǎng)絡實現(xiàn)邏輯隔離，并通過防火墻與互聯(lián)網(wǎng)隔離。
6.2軟件平臺
系統(tǒng)主機操作系統(tǒng)至少達到C2級（含C2級）安全級別，不易受病毒感染和侵害，具備完善的身份認證、訪問控制、安全審計、故障恢復功能。
系統(tǒng)應當采用大型關系型數(shù)據(jù)庫軟件，支持企業(yè)級海量數(shù)據(jù)訪問。
6.3數(shù)據(jù)管理
為保證企業(yè)年金業(yè)務數(shù)據(jù)安全，應當配備安全可靠的備份設備，可將數(shù)據(jù)備份到不同介質。
備份介質可采用硬盤、光盤和磁帶等，至少應當有兩種不同存儲介質的數(shù)據(jù)備份。
備份數(shù)據(jù)應當異地保存。備份數(shù)據(jù)保管地點應當具有防火、防熱、防潮、防塵、防磁和防盜設施。
系統(tǒng)應當具有災難恢復計劃，業(yè)務恢復時間應在災后48小時之內(nèi)。
7風險控制
7.1系統(tǒng)功能風險控制
7.1.1 權限控制
系統(tǒng)應當具備完善的權限控制功能，通過用戶操作口令、多層操作權限設置和應用功能管理等保證系統(tǒng)操作的安全。
7.1.2 數(shù)據(jù)檢查及驗證
錄入關鍵業(yè)務數(shù)據(jù)和系統(tǒng)參數(shù)應當經(jīng)過復核才能正式提交系統(tǒng)處理。系統(tǒng)提供二次錄入和目視審驗兩種復核方式。
對手工錄入數(shù)據(jù)以及批量導入系統(tǒng)數(shù)據(jù)，應能根據(jù)配置規(guī)則進一步驗證數(shù)據(jù)，對錯誤數(shù)據(jù)系統(tǒng)應能及時提示與預警。
對錯誤數(shù)據(jù)，應能提供差錯處理功能，跟蹤管理并糾正錯誤數(shù)據(jù)。
7.2運行環(huán)境風險控制
7.2.1 網(wǎng)絡安全
應當配備防火墻設備，防范非法探測和入侵，安裝防病毒軟件防范計算機病毒。
應當對互聯(lián)網(wǎng)等非可信傳輸途徑傳遞的數(shù)據(jù)進行加密和驗證。
可配備入侵檢測設備、軟件等，主動防范入侵風險。
7.2.2 系統(tǒng)備份
應當具有完善的備份策略和手段，提供歷史數(shù)據(jù)備查。
應當采用雙機熱備方式或集群方式，保證系統(tǒng)崩潰時能夠快速恢復。
應當具有完善的遠程災備方案，滿足企業(yè)年金系統(tǒng)的高可用性要求。
7.2.3 冗余設備
主機設備應當有足夠的備品備件，網(wǎng)絡設備應當具有冗余備份。
企業(yè)年金基金管理機構資格認定專家評審規(guī)則
一、為規(guī)范企業(yè)年金基金管理機構資格認定專家評審工作，保證資格認定的公平、公正、公開，制定本規(guī)則。
二、勞動保障部按以下步驟公開選聘評審專家：
（一） 邀請行業(yè)協(xié)會、金融監(jiān)管部門或行政管理部門推薦評審專家，鼓勵個人自愿報名；
（二） 審核推薦或報名專家的專業(yè)能力和職業(yè)聲譽；
（三） 會同有關部門和機構，按照擇優(yōu)原則確定評審專家，建立專家?guī)?，并?a href="http://www.beihaihotel.net/laogongbaozhang/2301253/">勞動保障部網(wǎng)站上公示。
三、評審專家專業(yè)范圍包括社會保障、法律、金融、財務會計、公司治理、風險管理、信息技術等方面。
四、評審專家應當符合下列條件：
（一） 堅持原則，公正廉潔，忠于職守，嚴格遵守法律法規(guī)；
（二） 熟悉國家有關法律、行政法規(guī)和規(guī)章；
（三） 精通所從事行業(yè)的專業(yè)知識，在所從事領域享有較高聲譽；
（四） 未從事與評審事項有利益關系的工作；
（五） 沒有重大違法違紀記錄；
（六） 勞動保障部認為需要符合的其他條件。
五、專家?guī)鞂＜胰藬?shù)48人。由有關部門或機構推薦產(chǎn)生43人，其中：勞動保障部3人，財政部2人，全國總工會2人，中國銀監(jiān)會2人，中國證監(jiān)會2人，中國保監(jiān)會2人，中國注冊會計師協(xié)會5人，中華全國律師協(xié)會5人，中國銀行業(yè)協(xié)會5人，中國證券業(yè)協(xié)會5人，中國保險業(yè)協(xié)會5人，大專院校科研院所社會保障專家5人。個人自愿報名5人。
評審專家每屆任期2年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過2屆。
任何單位或個人對評審專家持有異議的，可書面向勞動保障部提出更換建議。
六、勞動保障部對評審專家頒發(fā)“企業(yè)年金基金管理機構資格認定評審專家”聘書。
七、評審專家接受聘任后，應當書面承諾遵守有關規(guī)定和紀律，認真履行職責，接受勞動保障部和有關機構的監(jiān)督。
八、勞動保障部根據(jù)評審需要，選擇不同專業(yè)的專家，分類建立受托人、賬戶管理人、托管人、投資管理人評審委，每期每類參加評審委的專家不得少于9人。勞動保障部選擇專家及建立評審委時，應接受有關機構的監(jiān)督。
評審委應當要求評審專家集中審閱申請人申請材料。
九、評審委從每期評審專家中推選一名負責人，負責組織協(xié)調(diào)事項，召集并主持評審會議。
十、評審采取投票制。評審專家以個人身份參加評審會議，獨立發(fā)表評審意見，不受任何單位和個人干涉。
十一、評審委完成評審當日，應當將會議記錄、專家評審意見及工作底稿交勞動保障部留存。
十二、勞動保障部對評審過程和結果進行監(jiān)督檢查，可要求評審專家對有關事項做出解釋和說明。
十三、評審專家應當嚴格遵守以下規(guī)定：
（一） 勤勉盡責、客觀公正；
（二） 嚴格保密評審結果；
（三） 保守申請人商業(yè)秘密；
（四） 不得透露本人和其他專家參加評審工作的情況；
（五） 不得利用評審得到的非公開信息，為本人、他人或任何機構謀取利益；
（六） 不得接受申請人或有關人員的饋贈；
（七） 不得就評審事項與利益關系單位或人員接觸；
（八） 不得誘導其他評審專家表決。
十四、評審專家應當向勞動保障部舉報任何以不正當手段，對其施加影響的申請人及其他相關單位和個人。
十五、評審專家評審時，有下列情形之一的，應當主動提出回避：
（一） 評審專家或親屬為申請人高級管理人員的；
（二） 評審專家或親屬為申請人獨立董事或顧問的；
（三） 其他可能影響評審專家公正履行職責的。
十六、前款所稱親屬是指評審專家的配偶、父母、子女、兄弟姐妹，以及評審專家配偶的父母、評審專家子女的配偶、評審專家兄弟姐妹的配偶。
十七、評審專家有下列情形之一的，應當予以解聘：
（一） 嚴重瀆職、違反法律法規(guī)和評審紀律的；
（二） 未按有關規(guī)定勤勉盡責、客觀公正評審的；
（三） 2次以上無故不參加評審委會議的；
（四） 本人提出辭職申請的。
十八、解聘評審專家后，勞動保障部應當及時選聘新的評審專家。
十九、勞動保障部建立專家評審工作監(jiān)督機制，接受舉報并對有關人員違法違紀行為進行處理。
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