城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)簡介

　　定義：國家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。

　　我們最關(guān)心的2個(gè)問題：1.養(yǎng)老保險(xiǎn)如何繳費(fèi)，我該交多少?

　　2.養(yǎng)老保險(xiǎn)如何領(lǐng)取，我能領(lǐng)多少?

　　(不同地區(qū)計(jì)算比例不一樣，性質(zhì)和效益不同的單位導(dǎo)致的結(jié)果也不一樣，不同人根據(jù)職稱、職務(wù)、工作性質(zhì)不同也會(huì)不同。這里只講最基本的計(jì)算辦法。此方法適合國家出臺(tái)建立個(gè)人養(yǎng)老帳戶制度后參加工作并參加社保的人，大概1996年。)

　　問題1：我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)由三部分組成，國家、企業(yè)、個(gè)人。

　　國家：成立社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金，此基金出現(xiàn)虧空時(shí)國家財(cái)政進(jìn)行補(bǔ)充。

　　企業(yè)月交費(fèi)數(shù)=個(gè)人上年月平均工資×20%

　　(進(jìn)入社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，用于支付現(xiàn)在已退休人的養(yǎng)老金)

　　個(gè)人月交費(fèi)數(shù)=個(gè)人上年月平均工資×8%

　　(進(jìn)入個(gè)人賬戶)

　　交費(fèi)年限：最少15年。如果沒有繳滿15年，那么他將享受不到每月上年社會(huì)平均工資的20%基本養(yǎng)老費(fèi)，而是一次將個(gè)人賬戶累計(jì)額算息取走。

　　問題2：

　　領(lǐng)取公式：

　　月領(lǐng)取數(shù)=上年度本地區(qū)社會(huì)月平均工資×20%+ 個(gè)人賬戶總額/120

　　120按的是10年，每年12個(gè)月計(jì)算出來的。國家在制定這標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)候考慮的是根據(jù)當(dāng)時(shí)職工退休年齡、人口平均壽命等因素，大概60歲退休后，人平均活10年。隨著我國醫(yī)療水平和生活質(zhì)量的提高，我國人民肯定越來越長壽，120這個(gè)數(shù)肯定會(huì)發(fā)生調(diào)整，或許變到180(十五年)。中國人現(xiàn)在平均壽命大概72歲。男減3，女加1。

　　案例：

　　陳某，男，工作地鄭州，2000年25歲參加工作，開始繳納社保養(yǎng)老金。假定其每月工資為5000元固定不變，不存在通貨膨脹等問題，60歲退休，2035年退休，交費(fèi)年限35年。2034年鄭州市在崗職工月平均工資3000元。請(qǐng)計(jì)算陳某退休后每月領(lǐng)取養(yǎng)老金數(shù)額?

　　個(gè)人賬戶總額=5000×8%(每個(gè)月進(jìn)入個(gè)人帳戶數(shù))×12(月)×35年=168000元

　　月領(lǐng)取數(shù)=3000×20%+16800/120=600+1400=2000元

　　月收入5000的人，退休后養(yǎng)老才2000!

　　幾點(diǎn)說明:

　　1. 在現(xiàn)實(shí)生活中，我們可能會(huì)跳槽、漲工資、會(huì)發(fā)生通貨膨脹，這些因素都會(huì)導(dǎo)致進(jìn)入個(gè)人賬戶的數(shù)目發(fā)生變化，所以等我們退休時(shí)，最終個(gè)人賬戶的總額是不確定的，但基本算法不變。

　　2. 國家頒布的這個(gè)計(jì)算公式在不同時(shí)期根據(jù)國家所處的發(fā)展階段也會(huì)發(fā)生變化。例如，曾經(jīng)，企業(yè)所繳納20%中的3%是要進(jìn)入個(gè)人賬戶的，也就是說每個(gè)月進(jìn)入個(gè)人賬戶的總數(shù)為個(gè)人去年月平均工資的(3%+8%)=11%，政策調(diào)整后企業(yè)交的全部進(jìn)入統(tǒng)籌基金，不再進(jìn)入個(gè)人賬戶，我們個(gè)人帳戶中的錢都是自己交的。我們吃虧啊!

　　3. 隨著中國人平均壽命的增加，120這個(gè)基數(shù)也會(huì)發(fā)生調(diào)整。按現(xiàn)在120的基數(shù)算，如果我們退休后領(lǐng)取的年數(shù)超過10年就算賺了，也就是說活的越久，越占便宜。嘿嘿。

　　4. 現(xiàn)在已退休的企事業(yè)單位職工(我們的父輩)的養(yǎng)老金很高，是因?yàn)橄硎苋丝诩t利期創(chuàng)造的高額退休金(4人養(yǎng)1人)。幾十年后，完全依靠社保不太可能。

　　中國人口紅利期：1990-2015年。在這期間，工作掙錢的人多，老人和兒童少，社會(huì)負(fù)擔(dān)小，可能4個(gè)上班的人養(yǎng)活1個(gè)退休的。等進(jìn)入老齡化社會(huì)，可能是1個(gè)上班的養(yǎng)活4個(gè)退休的。別忘了，企業(yè)“所謂給我們交的”20%是干嘛用的，就是用來養(yǎng)活現(xiàn)在已退休的人的，但是這個(gè)數(shù)現(xiàn)在是虧空的。

　　5. 現(xiàn)在已經(jīng)退休的人，大概1950年以前出生的人，他們?cè)谏习嗟臅r(shí)候是不繳納社會(huì)養(yǎng)老統(tǒng)籌的，他們現(xiàn)在所領(lǐng)取的養(yǎng)老金卻需要現(xiàn)在的統(tǒng)籌基金來支付。而且，在上世紀(jì)末我國曾出臺(tái)工資買斷、提前退休政策，更是造成養(yǎng)老基金賬戶現(xiàn)在嚴(yán)重虧空8000億。2009年2月26日，全國社會(huì)保障基金理事會(huì)召開第三屆理事大會(huì)二次會(huì)議宣布社?；鹛潛p6.75%。世界銀行預(yù)測，中國未來養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口將高達(dá)9.15萬億。近五年來，中央財(cái)政養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)充數(shù)額將達(dá)到2093億。這也是解釋股票大跌、大小非減持的一個(gè)重要原因。

　　6. 我國養(yǎng)老社會(huì)化是從1996年左右起開始的，各單位真正建立實(shí)施養(yǎng)老統(tǒng)籌制度基本上是在2000年以后。河南省部分省直單位實(shí)施養(yǎng)老統(tǒng)籌辦法大概在2006年左右。

　　7. 針對(duì)養(yǎng)老社會(huì)化，政府制定了過渡期，出臺(tái)了過渡政策。“統(tǒng)賬結(jié)合”后參加工作且繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的人員，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金，基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成(前面公式所列兩部分)。“統(tǒng)賬結(jié)合”前參加工作，社會(huì)化養(yǎng)老實(shí)施后退休且繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的人員，在發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上，再發(fā)給過渡性養(yǎng)老金和過渡性調(diào)節(jié)金。我們的父母現(xiàn)在享受過渡養(yǎng)老金和過渡性調(diào)節(jié)金。我們退休后這兩塊是沒有的。

　　8. 養(yǎng)老社會(huì)化是必然的，有的單位現(xiàn)在仍沒有參加養(yǎng)老統(tǒng)籌，職工退休金領(lǐng)取還按老辦法。我父母是06年退休，他們沒參加社會(huì)統(tǒng)籌，他們領(lǐng)取的退休金是退休時(shí)候工資的80%，以后這種情況不會(huì)發(fā)生。參加社會(huì)統(tǒng)籌的，就按我前面所列的領(lǐng)取公式領(lǐng)取。所以，有錢了購買商業(yè)保險(xiǎn)作為社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充很必要。

　　注：“統(tǒng)賬結(jié)合”是指我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行的“社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合”，這是黨中央、國務(wù)院結(jié)合我國基本國情，借鑒國際上社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，把社會(huì)統(tǒng)籌的長處與個(gè)人賬戶的優(yōu)勢結(jié)合起來，創(chuàng)造的一種具有中國特色的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。這里指各單位參加社會(huì)統(tǒng)籌的年份。