入職季  “五險一金”大揭秘

又是一年入職季，新入職的你是不是已經(jīng)拿到了人生的第一份工資？激動之余，你看得懂你的工資單嗎？社保、公積金那些條目都意味著什么？醫(yī)保怎么交，又該怎么用？很多人都不了解的關(guān)于“五險一金”的真相與細(xì)節(jié)，下面帶你了解——

“五險一金”怎么繳納？

在我國現(xiàn)行社會保險包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險，再加上住房公積金，合并稱為“五險一金”.五險中的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險由企業(yè)和個人共同繳納，工傷保險和生育保險完全由企業(yè)承擔(dān)。個人不需要繳納保費(fèi)。由于社會保險屬于強(qiáng)制性與政策性保險，五險是依據(jù)法律定的，至于“一金”則不是法定的。

有關(guān)保費(fèi)分擔(dān)說明如下：

1、養(yǎng)老保險：單位承擔(dān)20%（17%劃入統(tǒng)籌基金，3%劃入個人帳戶），個人承擔(dān)8%(全部劃入個人帳戶)；；

2、醫(yī)療保險：各地不同（例如北京：單位承擔(dān)10%，個人2%+2；重慶：單位承擔(dān)9%，個人2%+2）

3、失業(yè)保險：各地不同（例如北京：單位承擔(dān)1.5%，個人0.5%；重慶：單位承擔(dān)2%，個人1%）

4、工傷保險：由單位承擔(dān)，比例分0.5%、1%、2%三個檔次，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營范圍和行業(yè)性質(zhì)確定。服務(wù)業(yè)0.5%，制造業(yè)1%；采掘冶煉2%。

5、生育保險：由單位承擔(dān)，（北京比例0.8%；重慶比例為0.7%）

你可享有哪些保障？

1、養(yǎng)老保險金：按月領(lǐng)取按規(guī)定計發(fā)的基本養(yǎng)老金，直至死亡。

基本養(yǎng)老金的計算公式如下：

基本養(yǎng)老金=退休前一年全市職工月平均工資38%（每個交費(fèi)年限發(fā)1%）+個人賬戶本息和÷139。

假設(shè)不考慮工資調(diào)整，到張60歲退休時，個人帳戶大約有119，040元，假設(shè)社會平均工資仍然為4，000元，則張每月可領(lǐng)取養(yǎng)老金=4，000X38%+119，040/139=2，376元。

2、醫(yī)療保險金：

1）、門、急診醫(yī)療費(fèi)用。在職職工年度內(nèi)(1月1日-12月31日)符合基本醫(yī)療保險規(guī)定范圍的醫(yī)療費(fèi)累計超過2000元以上部分報銷50%，個人自付50%；在一個年度內(nèi)累計門、急診報銷最高數(shù)額為2萬元。

2）、惡性腫瘤放射治療和化學(xué)治療、腎透析、腎移植后服抗排異藥的門診醫(yī)療費(fèi)用，大額醫(yī)療費(fèi)用互助資金支付70%，個人支付30%。但大額醫(yī)療費(fèi)用互助資金在一個年度內(nèi)累計支付最高數(shù)額為10萬元。

3、失業(yè)保險金：失業(yè)保險金以各地最低工資標(biāo)準(zhǔn)為基數(shù)發(fā)放：

累計繳費(fèi)時間1年以上不滿2年的，領(lǐng)取3個月；

累計繳費(fèi)時間2年以上不滿3年的，領(lǐng)取6個月；

累計繳費(fèi)時間3年以上不滿4年的，領(lǐng)取9個月；

累計繳費(fèi)時間4年以上不滿5年的，領(lǐng)取12個月；

累計繳費(fèi)時間5年以上，按每滿一年增發(fā)一個月計算，最長不得超過24個月。

4、工傷保險金：治療工傷或職業(yè)病所需的掛號費(fèi)、診療費(fèi)、住院費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、藥費(fèi)、就醫(yī)路費(fèi)全額報銷。

1）被保險人因工負(fù)傷被鑒定為一級至四級的，則享有以下保障：

按月發(fā)給傷殘撫恤金，標(biāo)準(zhǔn)分別為本人工資的90%至75%。其中：一級90%，二級85%，三級80%，四級75%；

發(fā)給一次性傷殘補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)相當(dāng)于傷殘職工本人18至24個月工資。其中：一級24個月，二級22個月，三級20個月，四級18個月；

2）因工致殘被鑒定為五級至十級的，享有以下保障：

按傷殘等級分別發(fā)給一次性傷殘補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)相當(dāng)于傷殘職工本人6至16個月工資。其中：五級16個月，六級14個月，七級12個月，八級10個月，九級8個月，十級6個月；

被保險人工傷評殘后經(jīng)勞動鑒定委員會鑒定確認(rèn)需要護(hù)理的，應(yīng)當(dāng)按月發(fā)給護(hù)理費(fèi)。護(hù)理費(fèi)依照全部護(hù)理依賴、大部分護(hù)理依賴和部分護(hù)理依賴三個等級，分別按本市上年度職工月平均工資的50%、40%、30%發(fā)給。

因工死亡待遇：

按月發(fā)給供養(yǎng)親屬撫恤金，配偶每月按本市上年度職工月平均工資的40%發(fā)給，其他供養(yǎng)親屬每人每月按30%發(fā)給，孤寡老人或者孤兒每人每月按50%發(fā)給，直至失去供養(yǎng)條件為止；撫恤金總額不得超過本市上年度職工月平均工資。

發(fā)給其供養(yǎng)親屬一次性工亡補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為48個月的本市上年度職工月平均工資。

按照本市上年度職工月平均工資6個月的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給喪葬補(bǔ)助金。

5、生育保險金：

1）、正常生育的產(chǎn)假為90天，難產(chǎn)的增加15天，產(chǎn)假期間每個月由生育保險基金支付工資每月4000元。

2）、女職工生育的檢查費(fèi)、接生費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、住院費(fèi)和藥費(fèi)由生育保險基金支付。檢查費(fèi)最多1400元，難產(chǎn)2100元，順產(chǎn)1900元，超出規(guī)定的醫(yī)療服務(wù)費(fèi)和藥費(fèi)（含自費(fèi)藥品和營養(yǎng)藥品的藥費(fèi)）由個人負(fù)擔(dān)。

揭秘五險一金不為人知的真相

真相1：醫(yī)療保險，不是所有的病都能獲得

社會保險只負(fù)責(zé)保障我們的基本權(quán)益。整容、減肥、增高、近視矯正、不孕不育、性功能障礙、精神疾病，以上這些醫(yī)療費(fèi)用，醫(yī)保是不管的。此外，如果不幸出了交通事故，或被歹徒傷害，這些都不在醫(yī)保范圍內(nèi)，只有在公安機(jī)關(guān)證明確實(shí)找不到加害人的情況下，才能由醫(yī)保暫時核銷。

值得注意的是，醫(yī)保在異地使用上也有諸多限制。在國內(nèi)非居住地突發(fā)疾病，需急診搶救的可以先就近住院，但必須在3個工作日內(nèi)，將住院日期、醫(yī)院名稱等信息報參保地醫(yī)療保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)備案，病情穩(wěn)定后需繼續(xù)治療的，應(yīng)及時轉(zhuǎn)至定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)。好折騰啊有木有？

真相2：美好晚年，僅僅有養(yǎng)老保險是不夠的

目前我國的養(yǎng)老保險制度，以“城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險”為核心。就是工作的人每個月從薪資中被扣掉一筆錢，等達(dá)到法定退休年齡(男60歲、女50歲)后可以從社保系統(tǒng)領(lǐng)養(yǎng)老金。但是，就像社會保險只負(fù)責(zé)保障我們的基本權(quán)益。養(yǎng)老保險只保障我們的基本生活，退休后你的消費(fèi)水平也許不得不大幅下降！

真相3：沒有單位，很難享受到生育保險

為什么說如果沒有工作單位，就很難享受到生育保險呢？因?yàn)樯U必須由單位統(tǒng)一繳費(fèi)，個人是無法也不必繳納的。也就是說，全職太太就無法有生育險。另外，生育險至少要繳費(fèi)滿一年以上才可享用。而且生完小孩后還是要繼續(xù)繳費(fèi)的，不交的話后期計劃生育方面的福利就不能享受了。

真相4：大費(fèi)周章領(lǐng)失業(yè)保險到底值不值

首先，領(lǐng)取失業(yè)保險，要一大堆手續(xù)要辦：譬如，應(yīng)在離職之日起60日內(nèi)，持職業(yè)指導(dǎo)培訓(xùn)卡、戶口簿、身份證、解除勞動(聘用)合同或者工作關(guān)系的證明和照片進(jìn)行失業(yè)登記，辦理申領(lǐng)的手續(xù)。

其次，你得在戶口所在地辦，也就是說，如果你戶口在新疆，而人在北京上班，還要千里迢迢花費(fèi)車馬費(fèi)回老家辦！而按照目前的標(biāo)準(zhǔn)，大多數(shù)城市一個月的失業(yè)保險金基本都不超過1000元，而且你最多領(lǐng)2年，這個還得要求你繳費(fèi)10年以上。

真相5：工傷保險，48小時外不賠付

網(wǎng)絡(luò)上曾出現(xiàn)一篇題為《未成年民工晚死1小時不算工亡逼人早死？》的網(wǎng)帖。該網(wǎng)帖稱，湖南婁底籍17歲民工陳果，在東莞市石碣鎮(zhèn)打工時重度中暑死亡。由于陳果在發(fā)病后第49小時去世，其家屬未能得到賠償。

這是因?yàn)?我國《工傷保險條例》第15條規(guī)定，在工作時間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的，視同工傷。所以，陳果是發(fā)病后第49小時死的，不算工傷！？哎，其實(shí)，關(guān)于工傷認(rèn)定的糾紛和訴訟一直不斷。不只是48小時生死線，要認(rèn)定工傷，不是那么容易。

真相6：住房公積金，當(dāng)年繳存只有活期利率

很多人都知道，公積金是個好東西。每個月單位交的住房公積金越多越好，將來買房子、裝修都可以用得到。但是對于不買房子，或者短期內(nèi)不準(zhǔn)備買房子的人來說，公積金就這么存在賬戶上，真的很不劃算。

公積金中，當(dāng)年繳納的部分只有活期存款利率，而往年繳納的資金，也有三個月的定期存款利率。能提取公積金的，建議早早提取，自己用來投資理財，會獲得更大的收益。