兩會最熱的話題除了低碳就是高房價了，大家都認識到高房價正在降低我們的生活質(zhì)量?？蛇€有一個問題沒有被重視，那就是我們明天的口糧從何而來?我們的養(yǎng)老問題怎么解決?很多人會說，我交了社保，退休后自然有退休金。那么，先搞清我們今后能從社保領(lǐng)取多少養(yǎng)老金。

養(yǎng)老金如何領(lǐng)取

2005年勞動和社會保障部提出，2006年1月1日起，個人養(yǎng)老賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由此前本人繳費工資的11%調(diào)整為8%。之后，老百姓的養(yǎng)老金儲備產(chǎn)生了很大的變化。

從社保領(lǐng)取的養(yǎng)老金基本上由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分組成?；A(chǔ)養(yǎng)老金是按照當?shù)仄骄べY的一定比例發(fā)放的，跟個人養(yǎng)老賬戶沒有關(guān)系;而個人賬戶養(yǎng)老金就是從個人養(yǎng)老賬戶中提取的，所以這次調(diào)整讓很多人的個人養(yǎng)老賬戶少了很大一筆來源，而這筆相當于月工資3%的養(yǎng)老金原本是由單位為我們繳存的。

通常將參加養(yǎng)老保險的人群分為3種，這次調(diào)整對3類職工影響有所不同。

老人 指1997年養(yǎng)老制度改革之前退休的職工。目前采用的仍是“老辦法”，即按照退休前工資的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。個人賬戶繳費比例的調(diào)整對于他們的養(yǎng)老金水平幾乎沒有影響。

中人 指1997年養(yǎng)老制度改革前參加工作而在改革后退休的職工。情況較復(fù)雜，其養(yǎng)老金采用過渡性辦法計發(fā)(基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金)。

改革前參加工作時間較長，而改革不久就退休的中人，個人賬戶積累有限，養(yǎng)老金主要來源于基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。對于很多人而言，過渡性養(yǎng)老金甚至是其養(yǎng)老金的主要組成部分。因此，個人賬戶繳費比例的調(diào)整對于這部分中人影響也微乎其微。

對于那些改革前不久才參加工作，改革后還要工作相當長一段時間的中人而言，其境況和新人相近，養(yǎng)老金主要來源于基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金，過渡性養(yǎng)老金所占比重很小。個人賬戶繳費比例的減少顯然也會使這部分中人未來的養(yǎng)老金縮水。

新人 指1997年養(yǎng)老制度改革后參加工作的職工。從2006年1月1日開始的這次調(diào)整對他們的影響最大。新人都是目前35歲以下的中青年，正是當前社會的主要人力資源，下面重點介紹新人的養(yǎng)老金領(lǐng)取方式。

了解養(yǎng)老保險個人賬戶

現(xiàn)行政策下養(yǎng)老保險個人賬戶包括兩部分：個人繳納的基本養(yǎng)老保險費(工資的8%)+按社保利率計算的利息。很明顯，現(xiàn)行政策將把單位繳納的基本養(yǎng)老保險費記入個人賬戶的部分(工資的3%)減去了，而利息部分目前只存在于理論上，在實際中還未看到。

繳費比例 分為個人繳費和單位繳費。個人繳費即進入個人賬戶，根據(jù)職工本人上一年度月平均工資(最低為上年全市職工工資的60%，最高為上年全市職工工資的300%)的8%繳納。單位繳費全部進入社會統(tǒng)籌，根據(jù)職工本人上一年度月平均工資的22%繳納。政策調(diào)整前是個人繳費全部和單位繳費的3%計入個人養(yǎng)老賬戶，單位繳納的19%劃轉(zhuǎn)為社會統(tǒng)籌，而現(xiàn)行政策將單位繳費的3%也劃入社會統(tǒng)籌用來解決養(yǎng)老金賬戶空賬問題。

養(yǎng)老金賬戶空賬 1997年之前，中國城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老都是由企業(yè)或國家來負責，1997年前退休的人員以及1997年前已經(jīng)工作的人員，他們1997年前的個人賬戶并沒有任何積累，是一個空賬戶。 而目前領(lǐng)取養(yǎng)老金的人員中，全部是1997前退休的或是1997年前參加工作退休的。社保為他們支付的退休金從何而來，這就形成了一個缺口，即所謂的養(yǎng)老金賬戶的空賬問題。

新人養(yǎng)老金領(lǐng)取 基本養(yǎng)老金 = 基礎(chǔ)養(yǎng)老金 + 個人賬戶養(yǎng)老金;其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金 =(當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY+本人指數(shù)化月平均繳費工資)/ 2 ×(繳費年數(shù)/100);個人賬戶養(yǎng)老金 = 實際繳費工資累計額的8% /(平均預(yù)期壽命–退休年齡)×12月

TIPS：

①本人指數(shù)化月平均繳費工資 = 當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY×本人繳費指數(shù);本人繳費指數(shù)為本人當月繳費工資除當月當?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY后的歷年算術(shù)平均值。

②單位繳費工資總額22%全部進入統(tǒng)籌賬戶，個人繳費8%進入個人賬戶。

③到達退休年齡但繳費年限累計不滿15年的人員，不發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金;個人賬戶存儲額一次性支付給本人，終止基本養(yǎng)老保險關(guān)系。

④職工基本養(yǎng)老保險制度只點明個人賬戶有利率，沒承諾未來利率水平，如何盡快解決空賬運轉(zhuǎn)狀況實現(xiàn)可能的增值是問題的關(guān)鍵。大部分進入統(tǒng)籌賬戶的資金沒有利息收益。

⑤平均預(yù)期壽命呈逐年上升趨勢。例如，北京市社會保險基金管理中心通知“2003年4月1日～2004年3月31日期間計算預(yù)提社會保險費用時，北京市人口平均壽命期望值以78歲做為計提參數(shù);2004年4月1日～2005年3月31日期間以80歲做為計提參數(shù)”。

小李在蘇州市區(qū)工作，2009年時30歲，按計劃60歲退休，繳費15年，他在未來15年的指數(shù)化月平均繳費工資為5000元。蘇州統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，2008年蘇州在崗職工人均收入為36090元，平均每月3007元，假設(shè)未來30年蘇州人均收入平均增長率為3%，那么30年后退休時，當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY約為7300元。假設(shè)平均預(yù)期壽命為80歲，那么可計算得出他領(lǐng)取的養(yǎng)老金為：(7300+5000)/2×(15/100)+ 5000×12×15×8% / [(80–60)×12] = 1222.5元。

此例還能看出房價擠占了我們未來的養(yǎng)老金。如果小李在蘇州工業(yè)園區(qū)(1994年中國和新加坡合作成立的國家級經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，園區(qū)的社保政策與其他地方不同)工作，從他的社保就能很明顯的看出這種危害了。園區(qū)社保政策規(guī)定，一個公積金賬戶包含養(yǎng)老、醫(yī)療、住房公積金3項，企業(yè)和員工各按月工資繳納22%，合計44%進入這個賬戶。如果員工在園區(qū)買房，可提取其中的36%用于還貸。公積金比例看似較高，但房價業(yè)已漲到天上去了。由于養(yǎng)老金和住房公積金在一個賬戶里，把公積金賬戶的大部分都用于還貸后，到退休時會發(fā)現(xiàn)，賬戶里幾乎沒什么養(yǎng)老金。園區(qū)還規(guī)定，員工退休時，賬戶里必須有11萬元才能按月領(lǐng)退休金，否則要么把賬戶里的錢退還給職工，然后終止社保;要么自己補足11萬元。在房價重壓之下，只要選擇用公積金還貸，大部分錢就會被榨掉，基本沒有人能夠在退休時還能存下11萬元的最低標準。

我們需要多少養(yǎng)老金

未來的退休生活支出可歸納為以下5個方面：基本生活費;普通醫(yī)療保健費用，指的是一般的門急診費用、藥費以及一些保健品、營養(yǎng)品的支出;大病醫(yī)療費用;休閑/旅游/愛好;其他大額支出(換房、換車、子孫婚嫁、移民、家人急用等)。

按目前的物價水平估計，不包括交際應(yīng)酬等開支，小李個人基本生活費約為1000元/月;如果現(xiàn)在退休，平均每年至少要在普通的醫(yī)療保健上花1000元;按現(xiàn)在的醫(yī)療收費情況，若要得了一個大病，至少要花10萬元;退休后想要四處走走，完成自己的心愿和愛好，休閑一項上每年至少要花5000元，10年下來也要5萬元;其他大額支出是最花錢的項目，一套房子不可能住一輩子，一輛車也不可能開一生，在這些項目上至少要準備20萬元。

假定平均每年的通脹率為3%，那么30年后當小李退休時，物價至少是現(xiàn)在的2.4倍。下表為計算出的小李退休后的生活花費。

A和B是屬于必須保證的剛性支出，所以在退休時，必須保證養(yǎng)老金能夠支付此項支出。但如此低的要求，靠社保提供的養(yǎng)老金能做到嗎?上面已經(jīng)算過，小李在退休時僅能從社保中獲得1222.5元/月，合14670元/年，距離最基本的養(yǎng)老需求(31200元/年)還有16530元/年的缺口。即便不考慮未來20年(60歲～80歲)的通脹，其基本養(yǎng)老金缺口將達到16530×20=330600元。若再加上其他幾項不確定的開支，缺口將達到117萬元。

解決這么高的養(yǎng)老缺口就必須在退休前做好理財。如要追求穩(wěn)健，全部用固定收益類的無風險理財產(chǎn)品，小李必須在退休前每年投入一大筆錢才能完成這個任務(wù)，普通白領(lǐng)將無法承受，即使勉強支持，也會影響現(xiàn)在的生活質(zhì)量。如要追求高收益，全部用高風險的投資型品種來理財，不言而喻，其風險也大大超出多數(shù)人的承受范圍。筆者的建議是，基本養(yǎng)老需求的缺口，用固定收益類的無風險理財產(chǎn)品來積累，使利息收入能夠彌補這方面的缺口;而改善型養(yǎng)老需求和不確定的養(yǎng)老支出，可以用高風險高收益的投資來滿足。