退休后社保養(yǎng)老金領取額度與以下幾個因素有關：（1）所在地區(qū)（城市）在崗職工平均工資（恰切地說是上年在崗職工平均工資）、（2）本人繳費工資、（3）本人繳費年數(shù)、（4）單位繳費比例（通常是本人繳費工資的20%）、（5）本人繳費比例（通常按本人繳費工資的8%）。前四項構(gòu)成基本養(yǎng)老金的基礎養(yǎng)老金，后一項構(gòu)成本人養(yǎng)老賬戶養(yǎng)老金。

根據(jù)社保養(yǎng)老金的計算方法，會出現(xiàn)以下幾種情況：（1）在社會統(tǒng)籌賬戶角度看，基礎養(yǎng)老金的計算是退休時地區(qū)上年社會平均工資與本人指數(shù)化繳費工資的平均數(shù)，則①當本人繳費工資與地區(qū)上年社會平均工資相同時，沒有“占便宜”；②如果本人繳費工資高于地區(qū)社會平均工資，則相應“吃虧”；③如果本人繳費工資低于地區(qū)社會平均工資，則相對“占了便宜”。（2）繳費年數(shù)與領取社?；A養(yǎng)老金成正比，多一年多1%（最低繳費年限為15年）。比如繳費20年，則每月領取的基礎養(yǎng)老金的比例是20%。繳費年數(shù)越長，則工資扣除越多。（3）社會平均工資增長率與個人工資增長率有關，當前者等于后者時，則出現(xiàn)“（1）①”的情況；當前者低于后者時，則出現(xiàn)“（1）②”的情況，你所在單位幫了社會，你本人沒有得到社會平均的好處；當前者高于后者時，則出現(xiàn)“（1）③”的情況，社會統(tǒng)籌幫了你所在單位，你得到了超出社會平均的好處。（3）工資增長與物價指數(shù)的關系。通常情況下，社會平均工資增長比物價指數(shù)增長快，北京地區(qū)1991-2006年平均社會平均工資增長率18%以上，所以，工資進而社保跑過了物價。（4）但是，社保的基礎養(yǎng)老金是從本人退休那一年的上年社會平均工資與本人指數(shù)化繳費工資的平均數(shù)確定的，一般不再變動，隨著時間的推移，物價指數(shù)會逐步吃悼社?；A養(yǎng)老金，時間越長，購買力越小。（5）社會統(tǒng)籌賬戶里的資金不說，個人賬戶里的資金是按同期銀行存款利率計息的，通常只有1-3%個百分點，趕不上物價指數(shù)的增長，因此，個人養(yǎng)老賬戶里的強制儲蓄資金的收益較小。

現(xiàn)在舉個例子說明上述問題。李鶴思小姐今年大學剛畢業(yè)，25周歲，法定退休年齡55周歲，單位給上社保，繳費工資月3322元，單位繳工資的20%，個人從工資里扣繳8%。北京地區(qū)社會平均工資39867元/年，3322元/月，增長率按12%/年計算。物價指數(shù)按4%計算，銀行存款利率按2%計算。則計算如下：

李鶴思小姐的工資增長率與社會平均工資增長率相同的算法。則李小姐在55周歲退休時（2038年），單位總共給她繳社保基金2,162,962元，個人社保強制儲蓄扣工資共計865,184元，加上利息后個人賬戶總額為1,011,191元。30年后月社會平均工資水平將達到89879.77元，由于李小姐單位繳費與社會平均繳費工資一致，因此李小姐在退休時每月領取的社?；A養(yǎng)老金是89879.77*30%=26964元。個人賬戶按10年領完，則每月領取8427元（按不再計息簡算），兩項共計35391元。站在今天的角度看30年后的社保月領取養(yǎng)老金的現(xiàn)值，只有10911元，也就是說30年后的養(yǎng)老生活水平比現(xiàn)在提高了3倍多。

如果李小姐能夠活到85歲，共有退休養(yǎng)老時間30年，共領取基礎養(yǎng)老金9,707,040元，再加上個人賬戶里的資金1,011,191元，共領取基本養(yǎng)老金10,718,231元。基礎社保部分,繳費占領取比例為28%。考慮物價因素，站在2039年退休時點看，其現(xiàn)值總額為（5595119+820196）=6415315元，比單位所繳、個人所繳總和還多3387169元，其原因就是在繳費的過程中，工資指數(shù)是逐步上升的，而當領取的時候，是按退休時上一年的工資基數(shù)領取的，計算的基數(shù)大了。

另外一種情況，如果李小姐的繳費工資在2008年是上年社會平均工資的一半，以后的工資增長與社會平均工資增長率一致，則李小姐單位30年共為李小姐繳納社?；?081481元，個人賬戶共扣工資432592.33元，加上利息個人賬戶共得505595元。30年后社會平均工資水平還是月89879.77，但李小姐的指數(shù)化工資是社會平均工資的一半，按照計算方法，則李小姐在55歲退休時領取的月基礎工資是（89879.77+89879.77*0.5）/2*30%=20223元，到85歲時共領取7280280元。相應的個人賬戶共領取505595元，兩項共計7785875元。繳費占領取的比例為19%。與第一種情況相比，繳費與領取比例下降了9%，即繳的少了、領的多了。

相反的情況，如果李小姐在2008年的繳費工資是社會平均工資的2倍，則計算的結(jié)果顯示，在上述同樣的情況下，繳費占領取的比例為37%，上升了9個百分點，說明繳的多了、領的少了。因此社保的基本理念就是高工資個人、單位彌補低工資個人、單位，起到社會統(tǒng)籌的作用。

如果社保不是由單位繳納，而是全部由個人繳費，個人還需要繳納單位應該繳的社會統(tǒng)籌部分社保費,共繳個人應繳工資的28%。因此，按當?shù)刈畹屠U費工資繳納社保費比較合算，等于占了社會統(tǒng)籌的光。在繳費期限上，越是繳得晚，越合算。比如男性從45歲、女性從40歲開始繳，繳夠15年。對于低收入家庭，這樣的策略是合適的。

在計算以上各因素的同時，還必須考慮到個人所扣工資的貨幣的時間價值成本，即社保賬戶里的錢是按銀行同期利率算計收益的，而自己進行投資則收益會更大，這中間的差額就是時間成本。拿上例的第一種情況，假設資金按8%/年收益管理，則個人賬戶的收益損失共計594742元，比扣悼的工資加上銀行利息還要多。少繳了社保，當然能夠管理更多的收益。當然，社保是國家的一項法律政策，單位應該按照國家規(guī)定的繳費標準進行繳費，但個人承擔買社保就是考慮算賬的問題了，尤其是低收入家庭，不一定要繳高額社保費。自已參加商業(yè)保險也是一種社會養(yǎng)老辦法，共同解決社會養(yǎng)老問題。