社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施的保障制度，其目的是維持社會(huì)穩(wěn)定，保證因退休、失業(yè)、傷殘而喪失收入者的基本生活保障。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)則是建立在自愿的基礎(chǔ)之上，通過(guò)合同形式確立的一種較高水平的生活保障。

　　按國(guó)際慣例，勞動(dòng)者的養(yǎng)老保險(xiǎn)有三個(gè)主要來(lái)源：

　　一是政府強(qiáng)制參加的基本年金；

　　二是企業(yè)、行業(yè)舉辦的職業(yè)年金；

　　三是個(gè)人儲(chǔ)蓄性年金即商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度跟不上人口老齡化的速度，再加上改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)民收入分配已經(jīng)向個(gè)人傾斜，企事業(yè)單位還要負(fù)擔(dān)日趨繁重的養(yǎng)老費(fèi)用，其弊病越來(lái)越明顯；因此，可以預(yù)見(jiàn)隨著退休制度改革的深入，由國(guó)家和企業(yè)單位負(fù)擔(dān)個(gè)人全部養(yǎng)老費(fèi)用的方式將不復(fù)存在，人們有必要為自己的將來(lái)多做打算。我國(guó)目前實(shí)行“社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合”的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，其特點(diǎn)是在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集上采用傳統(tǒng)型的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用的籌集模式，即由國(guó)家、單位和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)；基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行社會(huì)互濟(jì)；在基本養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)上采用結(jié)構(gòu)式的計(jì)發(fā)辦法，強(qiáng)調(diào)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的激勵(lì)因素和勞動(dòng)貢獻(xiàn)差別。

　　基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的征繳范圍包括：國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)及其職工，實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位及其職工。其費(fèi)基、費(fèi)率依照有關(guān)法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)最主要的特點(diǎn)是其較高的保障水平。并且用戶可以靈活地選擇保障程度。

　　“保險(xiǎn)是為中產(chǎn)階級(jí)服務(wù)的。”此種說(shuō)法雖有其偏頗之處，但說(shuō)明了一個(gè)道理：如果想在退休后保持原有的生活水平，只靠社會(huì)保險(xiǎn)并不夠，還需要商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的支持。在國(guó)外，商業(yè)養(yǎng)老保單是和房產(chǎn)、汽車(chē)并列的高檔消費(fèi)品。一個(gè)人在其一生之中從２０歲到６０歲只有大約４０年的時(shí)間有收入，因此他必須考慮如何將這些收入連續(xù)地分配到?jīng)]有收入的時(shí)間中去。保險(xiǎn)是最適合于這種需要的一種投資方式。