我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)由于發(fā)展歷史較短，目前無論是業(yè)務(wù)規(guī)模，還是覆蓋面，與發(fā)達(dá)國家相比都有相當(dāng)大的差距。在2030年至2050年，我國人口將進(jìn)入老齡化高峰階段，這一時(shí)期伴隨著國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)積極參與我國多層次社會保障體系構(gòu)建具有良好前景。

　　目前我國社會養(yǎng)老保障體系的基本情況

　　目前，我國的社會養(yǎng)老保障體制分為3個(gè)層面：第一層面是政府提供的基礎(chǔ)型社會保障，包括社會保險(xiǎn)和社會救濟(jì)、社會福利、優(yōu)撫安置、社區(qū)服務(wù)等方面最低層次的保障，資金主要來源于國家財(cái)政和強(qiáng)制性繳費(fèi)，并將其按照一定的標(biāo)準(zhǔn)向符合條件的保障對象發(fā)放，屬于社會產(chǎn)品的再分配，體現(xiàn)社會公平。

　　第二層面是個(gè)人與保障對象所在企業(yè)共同出資的養(yǎng)老金計(jì)劃，主要采用企業(yè)年金的形式，按照自愿和市場化運(yùn)作模式，為企業(yè)年金參加人員提供養(yǎng)老金保障。目前實(shí)施企業(yè)年金的多為優(yōu)勢行業(yè)及大企業(yè)，壟斷行業(yè)較多，覆蓋面較小，全國2009年形成的企業(yè)年金基金規(guī)模僅為263。6億元，這與社會潛在養(yǎng)老資金的需求相比，是微乎其微的。

　　第三層面主要是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)及儲蓄，資金來源于個(gè)人出資購買商業(yè)保險(xiǎn)公司相應(yīng)的保障產(chǎn)品和儲蓄，是個(gè)人能夠決定的養(yǎng)老保障機(jī)制。

　　政府提供的社會保障是我國社會養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的基礎(chǔ)，主要組成部分是社會基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，保障退休職工基本生活水平的資金需要，計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)芈毠て骄べY的30%，加上個(gè)人賬戶的資金，發(fā)放的目標(biāo)替代率不超過58%。這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)不僅不能保障職工現(xiàn)有生活水平不下降，而且也無法應(yīng)對養(yǎng)老所需的醫(yī)療、護(hù)理等額外費(fèi)用支出。

　　據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001年以來，我國參保人數(shù)年平均增速為4。04%，低于退休人數(shù)的平均增速6。64%。1988年，國家社會保障支出為596億元，2006年增長到4362億元，年均增長28。3%，增幅明顯高于同期預(yù)算內(nèi)財(cái)政支出增長速度。據(jù)測算，未來30年內(nèi)，我國僅養(yǎng)老基金一項(xiàng)，每年就將出現(xiàn)缺口1000億元。

　　世界銀行認(rèn)為，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)隱形債務(wù)在3萬億元左右。目前，我國參保人員繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)占其收入比例已遠(yuǎn)高于世界平均水平，再通過提高收繳標(biāo)準(zhǔn)增加養(yǎng)老基金規(guī)模的難度較大。

　　因此，我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面臨著是否可持續(xù)的難題，不能完全適應(yīng)未來社會養(yǎng)老需求。在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之外，如何完善社會養(yǎng)老資金的長期積累及保值機(jī)制，對有效解決我國未來養(yǎng)老問題至關(guān)重要。

　　未來20年至40年我國社會養(yǎng)老問題矛盾突出

標(biāo)簽：   商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)養(yǎng)老養(yǎng)老保險(xiǎn)