劉先生夫婦35歲，打算55歲退休，兩人預(yù)計(jì)壽命80歲。估計(jì)夫婦倆退休后第一年的生活費(fèi)用為10萬元，考慮通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用預(yù)計(jì)會以每年3%的速度增長。退休后夫妻倆每年大約能拿到4萬元社保養(yǎng)老金，以每年3%的增長率上漲，假定退休前每年回報(bào)率為6%，退休后回報(bào)率為3%。

　　理財(cái)師建議：

　　首先，需要確定實(shí)際的養(yǎng)老金需求：退休后第一年生活費(fèi)為10萬元，此后生活費(fèi)每年增長3%，但退休后回報(bào)率也為3%，兩者相互抵消。因此，退休后每年所需生活費(fèi)均為10萬元，退休生活將為25年。那么退休后所需生活費(fèi)現(xiàn)值（折算至退休當(dāng)年，即55歲年初）為250萬元。

　　其次，確定養(yǎng)老資金需求缺口：退休后每年能拿到4萬元社保，通脹率及回報(bào)率均為3%，相互抵消。因此，退休后社保提供的養(yǎng)老金現(xiàn)值（折算至退休當(dāng)年，即55歲年初）為：4×25=100（萬元），養(yǎng)老金缺口為150萬元。

　　最后，確定實(shí)際的年金險(xiǎn)保額：據(jù)此，劉先生夫婦要購買55歲后每年能領(lǐng)到6萬元養(yǎng)老金的年金險(xiǎn)，或購買55歲后能一次性領(lǐng)取到150萬元養(yǎng)老金的年金險(xiǎn)。