養(yǎng)老金缺口巨大如何讓養(yǎng)老體系“金字塔”更牢固

　　目前，作為養(yǎng)老保障的“塔身”，企業(yè)年金不僅能改善我國養(yǎng)老儲備基金不足的問題，還可實現(xiàn)儲蓄性養(yǎng)老向投資型養(yǎng)老轉(zhuǎn)變。但是，在我國這一補充養(yǎng)老保障面臨起步晚、覆蓋面較窄的問題。

　　人社部數(shù)據(jù)顯示，截至２０１１年底，建立企業(yè)年金計劃的企業(yè)僅４．５萬家，參加人數(shù)達到１５７７萬人，累積基金３５７９億元。

　　“現(xiàn)階段，中國企業(yè)年金無論替代率、覆蓋率還是規(guī)模等均遠低于國際水平。”中國人壽養(yǎng)老保險股份有限公司戰(zhàn)略規(guī)劃部總經(jīng)理盧萬春介紹，２０１１年我國企業(yè)年金資產(chǎn)占ＧＤＰ比重僅為０．７６％，而全球該占比約為３８％。

　　“近年來，百姓對基本養(yǎng)老保險依賴度逐年下降，擴大企業(yè)年金覆蓋面顯得尤為迫切。”熊軍說，財政部日前出臺政策，鼓勵符合條件的金融企業(yè)建立企業(yè)年金制度，探索拓寬補充養(yǎng)老保障之路。

　　“目前只有部分大型國企有條件建立年金制度，而受困于經(jīng)濟大環(huán)境的中小企業(yè)較難建立。”中央財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院院長郝演蘇表示，“但中小企業(yè)職工工資收入水平低、社保繳費低，恰恰是更需養(yǎng)老保障的群體。”

　　遼寧太陽谷葡萄莊園有限公司董事長吳霆暉告訴記者，“企業(yè)目前包括社保費在內(nèi)的各類稅費已占營業(yè)額４０％左右，微利狀態(tài)下我們難以建立企業(yè)年金。”

　　專家指出，解決養(yǎng)老金積累不足的問題，也可通過拓寬養(yǎng)老金投資領(lǐng)域解決。據(jù)了解，人社部正在研究出臺新的投資政策，進一步放開企業(yè)年金的投資領(lǐng)域，將對年金投資收益率提高起到積極作用。

　　塔尖小：養(yǎng)老險市場不完善

　　作為“塔尖”的個人儲蓄養(yǎng)老保險，具有理財和保障雙重功能。由于養(yǎng)老險市場發(fā)展不成熟，目前可供選擇的產(chǎn)品較少，保障水平有限。

　　平安養(yǎng)老保險股份有限公司董事長杜永茂認為，這與稅收政策支持力度有限有關(guān)。“國際上鼓勵個人養(yǎng)老險發(fā)展多通過稅收優(yōu)惠，如著名的美國４０１Ｋ計劃。但目前我國只對有企業(yè)年金制度的部分企業(yè)實現(xiàn)減稅政策，個人減稅養(yǎng)老推進舉步維艱。”