英國《經(jīng)濟(jì)學(xué)人》雜志最近針對中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)表了一篇評論，借用乾隆皇帝超長的執(zhí)政生涯來提醒中國人今后可能要面臨退休年齡推遲的現(xiàn)實(shí)。文章說，生活在18世紀(jì)的乾隆皇帝曾為自己退位后的生活煞費(fèi)苦心。他命人在紫禁城里造了一座精美的寓所——倦勤齋，取“耄期倦于勤”之意。

　　當(dāng)代中國的很多老年人也同樣辛勤工作過，同樣感到疲倦。但與乾隆相比，他們的退休生活就不那么滋潤了。2009年，政府養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率不足30%。對于大多數(shù)農(nóng)村居民來說，他們年邁后唯一的依靠就是自家的土地和親人。

　　不過，從2009年開始，養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍開始迅速擴(kuò)大。最近，國家審計(jì)署公布的數(shù)字顯示，全國6.22億人參加了養(yǎng)老保險(xiǎn)，覆蓋了超過55%的成年人。新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策在兩年內(nèi)就覆蓋了2.4億人，這一數(shù)字比美國社保制度覆蓋的人口還多。國家審計(jì)署稱，中國的社會保障體系已經(jīng)“基本”到位。

　　這是歷史性的進(jìn)步?？墒?ldquo;基本”一詞也的確說明了中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀——城鄉(xiāng)差距、東西部差距以及私營企業(yè)和國有企業(yè)之間的差距還非常大。在一些農(nóng)村縣城，每人每月的基本養(yǎng)老金甚至只有55元。

　　因此，中國倒不會像歐洲那樣面臨保險(xiǎn)福利過高的問題?？墒侵袊兄袊睦_。在城市地區(qū)，職工要按規(guī)定向個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)帳戶繳納保險(xiǎn)費(fèi)，以此補(bǔ)充社會統(tǒng)籌。農(nóng)村參保人員被鼓勵這么做。據(jù)估計(jì)，個(gè)人繳費(fèi)額迄今總計(jì)共有2.5萬億元，但事實(shí)上個(gè)人帳戶里的資金已經(jīng)所剩無幾。

　　大陸的養(yǎng)老金個(gè)人帳戶與香港、新加坡不同，其養(yǎng)老保險(xiǎn)基金并未被妥善隔離，也沒有以參保人員的名義進(jìn)行金融投資。相反，地方政府把養(yǎng)老保險(xiǎn)基金挪用到其他領(lǐng)域，例如支付政府帳單、做房地產(chǎn)投機(jī)或是支付眼下退休人員的養(yǎng)老金，特別是上世紀(jì)90年代從國企下崗的那部分人員如今的養(yǎng)老金。

　　雖然存在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金遭挪用的現(xiàn)象，但中國并不缺乏儲蓄和投資。去年，中國投資總額占GDP的49%，其中有3%被用于投資海外資產(chǎn)。整個(gè)國家都在未雨綢繆。可是，這些投資資產(chǎn)卻并不屬于參保人員個(gè)人。他們只能祈禱退休后能有幸從地方政府那里拿到應(yīng)得的養(yǎng)老金，至于地方政府的錢從哪里來就不重要了。此外，跨省移居的人還要擔(dān)心養(yǎng)老保險(xiǎn)無法異地支取。

　　一種明智的改革措施是讓中央政府接管整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。這樣就可以填補(bǔ)空帳、整合四分五裂的保險(xiǎn)系統(tǒng)，并讓養(yǎng)老保險(xiǎn)更具流動性。就保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)來說，長期的目標(biāo)是讓參保人員對自己的個(gè)人帳戶享有更大的自主權(quán)，能夠按自己的意愿選擇投資產(chǎn)品。不過問題是，大陸缺乏香港和新加坡那樣成熟透明的金融體系，大陸股票市場一片混亂，很難說這是養(yǎng)老金投資的理想場所。因此，改革必須是漸進(jìn)的。

　　下一步，中國政府可以把一部分海外資產(chǎn)納入到國家社保基金里去，從而填補(bǔ)空帳并使居民家庭金融資產(chǎn)選擇更加多元化，同時(shí)也可以避免過分依賴不成熟的金融市場。還有一種方法像瑞典一樣把空帳轉(zhuǎn)為所謂的“國民帳戶”。在這種模式下，個(gè)人繳納的費(fèi)用決定了個(gè)人福利。該模式的計(jì)算方式公開透明，反映了退休者的預(yù)期壽命和國家經(jīng)濟(jì)的支付能力。政府支付的養(yǎng)老金來自當(dāng)期稅額和中央養(yǎng)老基金。不過此后隨著金融系統(tǒng)的成熟，大陸的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系應(yīng)當(dāng)逐步褪去其中國特色，像香港模式一樣增加資本主義色彩。

　　不論中國如何為其養(yǎng)老保險(xiǎn)體系籌資，政府的負(fù)擔(dān)總是越來越重的，因?yàn)閲依淆g化程度正在加深。到2035年，60歲以上的人口將占總?cè)丝诘慕?0%（現(xiàn)在這一數(shù)字為13%）。國家無法負(fù)擔(dān)這么多人的退休養(yǎng)老金?，F(xiàn)在，男性職工法定退休年齡為60歲，女性職工為50歲。在今后10年，無論男女退休年齡應(yīng)當(dāng)一律推遲至65歲。在推遲退休年齡方面，中國人可以從古代皇帝身上獲得靈感。乾隆皇帝1796年退位時(shí)已經(jīng)執(zhí)政了60年，其后又繼續(xù)控制朝政3年之久。結(jié)果是，他其實(shí)從未在倦勤齋里過過夜。