[摘要]第一，隨著中國快速進(jìn)入老齡化社會，我國的社會養(yǎng)老制度將面臨著巨大財政壓力；第二，相對與社會基本保險來說，商業(yè)保險有著獨特的效用，第三，近年來我國一些高危行業(yè)事故頻發(fā)……

第一，隨著中國快速進(jìn)入老齡化社會，我國的社會養(yǎng)老制度將面臨著巨大財政壓力。2004年，老年人僅占總?cè)丝诘?1％，但據(jù)聯(lián)合國預(yù)測，到2040年中國的老齡化率將達(dá)到28％，超過美國。

在老年人口迅速增加的情況下，要維持高替代率的養(yǎng)老保障體制和高水平的醫(yī)療福利制度幾乎是不可能的。從健全養(yǎng)老保障體制、消除社會不穩(wěn)定因素、改進(jìn)國民養(yǎng)老福利的角度出發(fā)，需要大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險，為社會基本養(yǎng)老保險提供有益的補(bǔ)充。

第二，相對與社會基本保險來說，商業(yè)保險有著獨特的效用。在國外，商業(yè)保險特別是人壽保險被視為一種投資理財方式。一是壽險本身就具有儲蓄功能，可以幫助投保更好地分配收入；

二是壽險的回報可以免稅（其原理為承擔(dān)了風(fēng)險的收益應(yīng)當(dāng)免稅），同時壽險的賠償部分也是免稅的；三是按照國際慣例，保險賠償金是免于追索的，債權(quán)人永遠(yuǎn)用保險金抵償債務(wù)人的債務(wù)；四是壽險的現(xiàn)金價值可以獲得金融機(jī)構(gòu)的信貸。

此外，社會養(yǎng)老保險只對生存的參保人提供保障，商業(yè)養(yǎng)老保險卻可以在保障人生存的同時也對投保人身故后的家人提供保障。目前社保體系的養(yǎng)老金只能按月領(lǐng)取，而商業(yè)養(yǎng)老險則比較靈活，為投保人提供了更多的選擇。

第三，出于大量保險資金運作的需要，保險公司通常具有很強(qiáng)的資本市場運作能力，在兼有保險產(chǎn)品和資金管理雙重能力的情況下，即便是固定繳費的DC計劃，放在保險公司管理也優(yōu)于基金管理公司。

因為后者只能在資本市場投資，前者卻可以在投資的同時分出一部分購買原保險、投連險等等。而且由于保險賠償是免稅的，對于投保人來說，可以更好地規(guī)避風(fēng)險，大大改善投保資金的收益性。

第四，近年來我國一些高危行業(yè)事故頻發(fā)，給政府帶來巨大壓力。商業(yè)保險作為第三方力量介入高危行業(yè)，既可以有效彌補(bǔ)行政安全管理體制的缺陷，減輕政府負(fù)擔(dān)，提高財政資金的運作效率，也可以有效地動員社會資金，分散風(fēng)險和強(qiáng)化風(fēng)險的事先管理。