我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)由于發(fā)展歷史較短，目前無論是業(yè)務(wù)規(guī)模，還是覆蓋面，與發(fā)達(dá)國家相比都有相當(dāng)大的差距。在2030年至2050年，我國人口將進(jìn)入老齡化高峰階段，這一時(shí)期伴隨著國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)積極參與我國多層次社會(huì)保障體系構(gòu)建具有良好前景。

　　目前我國社會(huì)養(yǎng)老保障體系的基本情況

　　目前，我國的社會(huì)養(yǎng)老保障體制分為3個(gè)層面：第一層面是政府提供的基礎(chǔ)型社會(huì)保障，包括社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)福利、優(yōu)撫安置、社區(qū)服務(wù)等方面最低層次的保障，資金主要來源于國家財(cái)政和強(qiáng)制性繳費(fèi)，并將其按照一定的標(biāo)準(zhǔn)向符合條件的保障對(duì)象發(fā)放，屬于社會(huì)產(chǎn)品的再分配，體現(xiàn)社會(huì)公平。第二層面是個(gè)人與保障對(duì)象所在企業(yè)共同出資的養(yǎng)老金計(jì)劃，主要采用企業(yè)年金的形式，按照自愿和市場(chǎng)化運(yùn)作模式，為企業(yè)年金參加人員提供養(yǎng)老金保障。目前實(shí)施企業(yè)年金的多為優(yōu)勢(shì)行業(yè)及大企業(yè)，壟斷行業(yè)較多，覆蓋面較小，全國2009年形成的企業(yè)年金基金規(guī)模僅為263.6億元，這與社會(huì)潛在養(yǎng)老資金的需求相比，是微乎其微的。第三層面主要是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)及儲(chǔ)蓄，資金來源于個(gè)人出資購買商業(yè)保險(xiǎn)公司相應(yīng)的保障產(chǎn)品和儲(chǔ)蓄，是個(gè)人能夠決定的養(yǎng)老保障機(jī)制。

　　政府提供的社會(huì)保障是我國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的基礎(chǔ)，主要組成部分是社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，保障退休職工基本生活水平的資金需要，計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)芈毠て骄べY的30%，加上個(gè)人賬戶的資金，發(fā)放的目標(biāo)替代率不超過58%。這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)不僅不能保障職工現(xiàn)有生活水平不下降，而且也無法應(yīng)對(duì)養(yǎng)老所需的醫(yī)療、護(hù)理等額外費(fèi)用支出。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001年以來，我國參保人數(shù)年平均增速為4.04%，低于退休人數(shù)的平均增速6.64%。1988年，國家社會(huì)保障支出為596億元，2006年增長到4362億元，年均增長28.3%，增幅明顯高于同期預(yù)算內(nèi)財(cái)政支出增長速度。據(jù)測(cè)算，未來30年內(nèi)，我國僅養(yǎng)老基金一項(xiàng)，每年就將出現(xiàn)缺口1000億元。世界銀行認(rèn)為，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)隱形債務(wù)在3萬億元左右。目前，我國參保人員繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)占其收入比例已遠(yuǎn)高于世界平均水平，再通過提高收繳標(biāo)準(zhǔn)增加養(yǎng)老基金規(guī)模的難度較大。因此，我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面臨著是否可持續(xù)的難題，不能完全適應(yīng)未來社會(huì)養(yǎng)老需求。在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之外，如何完善社會(huì)養(yǎng)老資金的長期積累及保值機(jī)制，對(duì)有效解決我國未來養(yǎng)老問題至關(guān)重要。

　　未來20年至40年我國社會(huì)養(yǎng)老問題矛盾突出

　　在未來20年至40年間，我國的社會(huì)養(yǎng)老狀況將呈現(xiàn)以下幾個(gè)基本特點(diǎn)：

　　一是人口老齡化問題日趨嚴(yán)重。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國2008年60歲及以上人口所占比重達(dá)到了14.01%，預(yù)計(jì)到2020年，老年人將占總?cè)丝诘拇蠹s16%，而到2030年，可能高達(dá)24.5%。至2050年，在每100人中就有30名左右的60歲以上老人，將比同時(shí)期世界平均的老齡化水平高10個(gè)百分點(diǎn)。

　　二是在未來20年“人口紅利”消失，撫養(yǎng)比大幅提高。中國人口與發(fā)展研究中心的預(yù)測(cè)顯示，中國勞動(dòng)年齡人口比重2013年左右達(dá)到最高值72.1%，從絕對(duì)數(shù)量看，在2016年左右達(dá)到9.97億左右，隨后將逐年下降，人口紅利消失，撫養(yǎng)比提高，進(jìn)入人口負(fù)債。社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)人員與退休人員之比，從20世紀(jì)90年代的10∶1迅速上升到目前的3∶1。預(yù)計(jì)到2050年，人口總撫養(yǎng)比將超過50%。

　　三是傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老方式，將被社會(huì)化養(yǎng)老替代。有調(diào)查顯示，60歲以上的人群愿意選擇社會(huì)養(yǎng)老的人群比例，隨收入增加而增加，65歲以下明顯高于65歲以上，大約在36%至71%之間。在人們主觀上擯棄家庭養(yǎng)老方式的同時(shí)，客觀上未來家庭已經(jīng)不具備照顧老人的條件，試想2030年兩個(gè)“獨(dú)二代”面對(duì)1個(gè)“獨(dú)三代”子女、4位退休“獨(dú)一代”父母、3位至8位高齡祖父母時(shí)，如何解決好養(yǎng)老，可能成為影響經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定的緊迫問題。

　　四是未來養(yǎng)老需求將多樣化，服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要求高?，F(xiàn)階段，我國社會(huì)對(duì)養(yǎng)老問題的關(guān)注點(diǎn)主要集中在養(yǎng)老資金上，但從長遠(yuǎn)看，老年群體不僅需要有資金保障，而且需要社會(huì)提供各種養(yǎng)老服務(wù)，包括老年醫(yī)療服務(wù)、老年護(hù)理服務(wù)、臨終護(hù)理服務(wù)、老年文化生活服務(wù)等等。

　　上述特點(diǎn)表明，要滿足未來社會(huì)的多樣化養(yǎng)老需求，保證20年后規(guī)模龐大的養(yǎng)老人群養(yǎng)老與退休生活水平不下降，未來的社會(huì)保障體系建設(shè)至少要達(dá)到3方面要求：一是健全養(yǎng)老資金長期積累及增值機(jī)制，儲(chǔ)備充足社會(huì)的養(yǎng)老資金。二是完善社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系，能夠提供多樣化多層次的養(yǎng)老服務(wù)。需要盡快建立社會(huì)化的養(yǎng)老綜合服務(wù)體系，進(jìn)行大規(guī)模的養(yǎng)老基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是培訓(xùn)和儲(chǔ)備足夠的專業(yè)化服務(wù)人員，提供老年醫(yī)療、老年護(hù)理等服務(wù)。因此，立足長遠(yuǎn)，提前對(duì)適應(yīng)未來變化的社會(huì)保障體系建設(shè)進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃是必要的。